老师，税务那边说我们有190万左右的白条，我该怎么来理账呢

比对出来190万的差额，那我们就要调增190万吗，里面有没有可以减少的项呢

比对出来190万的差额，那我们就要调增190万吗，里面有没有可以减少的项呢

您好，基本没有可能 ，税务是这样计算的，成本费用-系统里计算我们收到的发票-申报个税的工资

但是当时我们是因为在2023年开的票未入账，也未领用，在2024年入账，计入生产成本，这部分可以说明吗，该怎么说明呢

您好，这个是不成立的，成本费用是不能跨年的，权责发生制嘛，如果这样可以，我们就能息控制交税了，想啥时交就啥时交

不好意思，我们是存货有这个可能的，24年才用

这部分相当于原材料放在存货中，在2024年才领用，进入生产成本的嘛，当时不影响成本费用的嘛

您好，这是一个好的理由，我们有进销存表格么，税务要提供的，我们就查过账

那我该如何证明这部分在2023年未入账，2024年入账了

能不能用原材料明细账来证明呢

您好，就是存货的进销存，入库单，销售单这些原始的，税务都要看的，

现在我们也能提供原材料的购买合同，取得的专票，送货单，我们自己的入库单，还有银行流水，现在税务还是说我们不能说明这个情况，那还需要提供啥数据呢

您好，这些原始单据就可以了呀

需要提供2023年原材料的明细账吗

他们现在不认这些单据

您好，那些是辅助，是先提供存货出入存，

比如说我能提供2024年初存货的数据构成，然后2024末的存货构成，中间有领用嘛，是这样的吗

您好，没有这么简单，是连续的，1-12月每个月的出入存，还要和我们报表的数据核对上，以前没有的话，这是一个大工程，本来这是必须有的，没有这个我们成本结转都是虚假的（不要生气哈，我也是财务），账实相符，就是要核对表和账。我是有被查经验的，3个月配合资料

现在就是被查了，难道真的要按照190万的白条来调账才行吗，没有其他办法了吗

您好，补资料嘛，进销存补起来，工作量是有的，但也要做呀

这样可以吗，或者该如何做表