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老师,企业所得税汇算清缴的时候是不是根据附在凭证后有发票的可以税前扣除,无发票的不能税前扣除,还需要算取总的白条金额吗,怎么计算呢

2025-08-08 15:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-08 15:10

无票的金额包括白条的金额

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快账用户8615 追问 2025-08-08 15:12

自己核算的白条金额和系统比对出来的金额相差很大,系统比对出来的很大该如何处理呢

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齐红老师 解答 2025-08-08 15:15

平时做账拿个本子登记每张凭证做的白条金额

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快账用户8615 追问 2025-08-08 15:17

现在是大数据抓取的数据是199万,我们自己登记的174万,这个该如何调整呢

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齐红老师 解答 2025-08-08 15:18

以你们的事实为准,大数据存在偏差

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快账用户8615 追问 2025-08-08 15:20

现在税务认可的是199万,不认可我们的事实,该如何应对

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齐红老师 解答 2025-08-08 15:21

那么没法了,他来查账更麻烦

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无票的金额包括白条的金额
2025-08-08
您好!可以的。可以如实扣除。如果金额没错,就不用改
2023-12-05
你好,不一定是现金的,您好,符合条件收据就可以入账,国家税务总局《关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)对企业税前扣除凭证进行了规范,其中提到:企业向从事小额零星经营业务的个人支付的款项,可以凭个人开具的收款凭证及企业内部凭证作为税前扣除凭证,一般500元左右。
2022-07-13
您好,是的,因为你报销了但是没有发票,不能作为成本费用抵企业的企业所得税
2024-12-30
您好,是的汇算清缴以后,一季度申报的,才可以弥补亏损
2024-04-22
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