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年终奖是否要在12月计提?若次年2月才知道去年的年终,怎么入帐?

2025-08-13 07:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-13 07:04

计提 先暂估一个 借管理费用等贷应付职工薪酬工资

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快账用户3702 追问 2025-08-13 07:06

申报的时候按实际的申报吗?那估的少了或多了怎么弄?

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齐红老师 解答 2025-08-13 07:07

发放的次月申报个税的

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快账用户3702 追问 2025-08-13 07:11

假如2月知道去年的年终,那3月申报,那去年12月计提的数可能不一致就先不管,到2月直接调整当月的工资是吗?

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齐红老师 解答 2025-08-13 07:11

你好对的是这么做的

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计提 先暂估一个 借管理费用等贷应付职工薪酬工资
2025-08-13
你这个可以反结账补12月,借管理费用 贷应付职工薪酬,也可以做现在借管理费用 贷应付职工薪酬,或者是借以前年度损益调整贷应付职工薪酬,借未分配利润 贷以前年度损益调整
2021-03-04
你好,需要补做计提分录 借:以前年度损益调整 等科目   ,       贷:应付职工薪酬
2022-03-07
你好,学员,21年度申报年终奖没
2022-02-17
同学你好,现在1月正常申报就好;
2022-01-05
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