演示账套

老师，今天发现把6月份收的水费记在了电费科目，这种情况应该怎么处理

2025-08-18 15:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-08-18 15:00

做内部明细调整即可

快账用户1872 追问 2025-08-18 15:01

怎么做内部明细调整？

齐红老师解答 2025-08-18 15:07

水费计入了哪个费用明细

快账用户1872 追问 2025-08-18 15:07

记到了电费

齐红老师解答 2025-08-18 15:08

哪个费用？管理费用还是？

快账用户1872 追问 2025-08-18 15:10

其他业务收入

齐红老师解答 2025-08-18 15:11

其他业务收入-电费？

快账用户1872 追问 2025-08-18 15:12

老师，就是的

齐红老师解答 2025-08-18 15:13

贷：其他业务收入-水费贷：其他业务收入-电费（负数）

快账用户1872 追问 2025-08-18 15:29

那就是现在在做一笔凭证进行调账是吧

齐红老师解答 2025-08-18 15:29

是，现在在做一笔凭证进行调账

快账用户1872 追问 2025-08-18 15:46

老师，那这个调账的摘要应该怎么写

齐红老师解答 2025-08-18 15:47

直接写调整多少号凭证

快账用户1872 追问 2025-08-18 15:49

好的谢谢老师

齐红老师解答 2025-08-18 15:50

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

做内部明细调整即可

2025-08-18

你好红冲多记的成本

2021-07-03

同学你好，建议都填写负数处理吧。

2021-11-29

你好；你应该按照权责发生制来做账的；在 6月所属期内去暂估费用做账的； 7月收到发票红冲暂估分录。在按发票做账；

2022-07-18

不反结账调账（推荐）：反结账操作可能会引起财务数据系统混乱，并且如果已经报送了财务报表等相关资料，反结账后重新报送会比较复杂。可以在 11 月份录入调整凭证来更正错误。 11 月做调整凭证，借：研发费用，贷：管理费用（金额为错记的研发人员保险费用）。企业所得税季度预缴申报有误，可在四季度或年度汇算清缴时按正确研发费用计算加计扣除，一般季度小误差汇算清缴统一处理

2024-12-10