老师，携程平台从我们的收入里面直接把费用扣了，但是平台扣的费用发票要下个月才开给我们，怎么做会计分录呀

怎么做会计分录呀

借：管理费用-服务费
贷：应收账款
备注暂估就可以

老师 那下个月收到发票怎么做会计分录呀

把这种做负数，再做正数就可以

借管理费用负数，贷应收帐款负数吗

是的，然后再做正数分录就可以

那我结转没有问题吗

没有，这个一正一负，就抵销了

但是我的发票要下个月才到

下个月收到再做一负一正就可以了

这个月先做正数分录

分录这么做的

那我结转没有问题吗

你现在为什么做负数，现在是做正数分录，要确认费用

但是贷方的应付账款是负数了

你前面确认收入
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费

那我下月再冲了，那我这笔费用不是相当于没做这笔费用呀

就是可以先暂估入账的意思

老师：但是我这笔费用是实际产生了，我要做费用才行呀，那这么冲了不是这笔费用相当于没有做了