企业所得税季度预缴，因后期修改报表带出弥补亏损，形成当时季度所得税多交，年度汇算的时候会不会带到年度汇算申报表上。由于后期忘记这笔钱，后期所得税一直是正常扣款。这笔预缴税款超过五年未使用，对企业会不会造成影响，影响税务和注销，能不能修改当时年度汇算报表，把这笔钱用了，会不会影响后期数据
你好不影响的，你可以多少交点税把这个钱用了注销时
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老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
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我们2020年最后一个季度 填写增值税申报表的时候 填了1120的税控盘服务费的 抵扣增值税的优惠，当时没有用，所以余额还剩下1120. 今年自查发现，从2021年开始，每月的增值税减免优惠忘记带出这个1120的数了（因为我们基本上是代开专票，当时税款就交了，所以一直也用不到这个优惠） 然后需要把从2021年的增值税报表按季度一路修改到2023年，每个月都要修改一下才能把1120带到2023， 我们提交的时候提示说属于逾期更正申报。 那这个会影响我们的信用评级吗？ 不涉及补税退税，之前所有月份的税再当时已经申报完毕，仅仅是带出这个1120的优惠
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请教老师，汇算清缴时，漏调减一笔1000块钱的无票费用，剔除该笔费用也还是亏损的，但现在企业是盈利状态，现在申报第二季度所得税时自动带出了去年可弥补亏损额，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大厅更正去年的报表，再提交第二季度的报表？如果报完第二季度的再去改是不是就得涉及到补税了？因为相当于第二季度少缴税了
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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老师，我们是小规模纳税人，小企业会计准则，24年年底暂估了100万的发票，已入24年成本，今年5月未开具回来，需要做纳税调增； 1、分录做到汇算清缴的5月份，冲红去年那笔分录做到5月份吗？ 2、对24年是所得税进行汇算清缴，补税款是今年补的，今年的利润表会被这笔冲红影响，导致利润增加，那我在做第二季度的预缴所得税时，怎么申报处理呢？如果按利润表做，会多预缴一遍税款啊，实际上这笔调增已经做过了
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判断题 企业取得的金融资产在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，企业可以将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定作出后，若以后不符合相关条件，可撤销原指定，再重新划分为其他类金融资产。（ ） A.正确 B.错误 B，在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，企业可以将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。 老师，这个不是其他债权投资吗？可以重分类其他金融资产
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老师，社保、医保缴费基数，是按上一年月平均工资为基数，那新入职第一年第一个月第一次领工资，缴费基数按应发作为缴费基数吗？
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这笔钱是可以一直用的
这笔所得税超过五年也还是可以正常使用的，不是说按照所得税税税法规定超过三年就不能使用了
是可以使用的，因为一直在电子税务局我们的户头里
那关于所得税税法说的就是超过3年不能使用了那是为什么
你们税务局说不能使用了？
离职了，突然想起来这件事，想着先咨询一下这个问题，怕他找我，给网上看到所得税税法规定了
没有这个说法，可以使用的
就是说，只要这笔钱我没有使用，那就是一直能用的
是的，在电子税务局的户头
以后缴纳税款就能用
是的，你说的是正确的这个