企业所得税季度预缴，因后期修改报表带出弥补亏损，形成当时季度所得税多交，年度汇算的时候会不会带到年度汇算申报表上。由于后期忘记这笔钱，后期所得税一直是正常扣款。这笔预缴税款超过五年未使用，对企业会不会造成影响，影响税务和注销，能不能修改当时年度汇算报表，把这笔钱用了，会不会影响后期数据
你好不影响的，你可以多少交点税把这个钱用了注销时
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老师，我想问一下，上一任会计由于1月太忙，所以没按时做账，当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了，发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提，如果我把跨年票在去年12月计提了，在22年3月冲减之前计提，然后按正确的入账，但是由于第四季度企业所得税她0申报，如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里，这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了，因为到了12月，所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况，老师，我该怎么做？
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甲公司适用的企业所得税税率为25%，预计未来期间适用的企业所得税税率不会发生变化且能够产生足够的应纳税所得额用以抵可抵扣暂时性差异，其2×18年年度财务报表批准报出日为2×19年4月15日。2×19年2月10日，甲公司调减了2×18年计提的坏账准备100万元，该调整事项发生时，企业所得税汇算清缴尚未完成。不考虑其他因素，上述调整事项对甲公司2×18年年度财务报表项目产生的影响有（ ）。 A.递延所得税资产减少25万 B.所得税费用增加25万 C.应交税费增加25万 D.应收账款增加100万这题为什么不影响所得税
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我们2020年最后一个季度 填写增值税申报表的时候 填了1120的税控盘服务费的 抵扣增值税的优惠，当时没有用，所以余额还剩下1120. 今年自查发现，从2021年开始，每月的增值税减免优惠忘记带出这个1120的数了（因为我们基本上是代开专票，当时税款就交了，所以一直也用不到这个优惠） 然后需要把从2021年的增值税报表按季度一路修改到2023年，每个月都要修改一下才能把1120带到2023， 我们提交的时候提示说属于逾期更正申报。 那这个会影响我们的信用评级吗？ 不涉及补税退税，之前所有月份的税再当时已经申报完毕，仅仅是带出这个1120的优惠
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请教老师，汇算清缴时，漏调减一笔1000块钱的无票费用，剔除该笔费用也还是亏损的，但现在企业是盈利状态，现在申报第二季度所得税时自动带出了去年可弥补亏损额，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大厅更正去年的报表，再提交第二季度的报表？如果报完第二季度的再去改是不是就得涉及到补税了？因为相当于第二季度少缴税了
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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这笔钱是可以一直用的
这笔所得税超过五年也还是可以正常使用的，不是说按照所得税税税法规定超过三年就不能使用了
是可以使用的，因为一直在电子税务局我们的户头里
那关于所得税税法说的就是超过3年不能使用了那是为什么
你们税务局说不能使用了？
离职了，突然想起来这件事，想着先咨询一下这个问题，怕他找我，给网上看到所得税税法规定了
没有这个说法，可以使用的
就是说，只要这笔钱我没有使用，那就是一直能用的
是的，在电子税务局的户头
以后缴纳税款就能用
是的，你说的是正确的这个