演示账套

我们公司个体工商户小规模季度已经开了27w 客人那边要求我们再开13w 一共要开27+13=40万这个季度有没有什么合理的少交税方法如果要交税是要交多少？开发票税率是1%

2025-09-01 19:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-09-01 19:53

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-09-01 19:53

您好，作为小规模纳税人，你们本季度开票40万已超过30万免税额度，需要缴纳增值税40万÷(1%2B1%)×1%=3960元，附加税3960×(7%%2B3%%2B2%)×50%=238元，合计3960%2B238=4198元；合理少交税方法包括：尽量取得成本费用发票降低利润，从而减少个人所得税；将部分收入推迟到下季度开票，控制在30万内可免增值税；确认是否符合其他小微企业税收优惠政策；个体工商户个人所得税可享受减半征收优惠，具体税额需根据实际利润计算

快账用户4613 追问 2025-09-01 20:02

不是说超过30w不免税么

齐红老师解答 2025-09-01 20:05

您好，是的，小规模纳税人季度销售额超过30万元确实不免税，需要就全部销售额缴纳增值税，即40万÷(1%2B1%)×1%=3960元，加上附加税3960×(7%%2B3%%2B2%)×50%=238元，合计3960%2B238=4198元；合理少交税方法包括：尽量取得成本费用发票降低利润以减少个人所得税，将部分收入推迟到下季度开票控制在30万内可免增值税，确认是否符合其他小微企业税收优惠政策，个体工商户个人所得税可享受减半征收优惠，具体税额需根据实际利润计算

快账用户4613 追问 2025-09-01 20:08

经营所得要缴纳么

齐红老师解答 2025-09-01 20:10

您好，个体工商户季度开票40万，增值税要交40万×1%=4000元，附加税大概400元左右；经营所得个税按全年收入减成本费用后的利润算，假设全年利润50万，先按税率表算出税额再打五折，具体算法是：3万×5%%2B6万×10%%2B21万×20%%2B20万×30%=143500元，减半后实际交71750元，想少交税就尽量多留成本费用的正规发票，比如房租、工资、进货单据等都能抵扣利润。