老师，你好，请问充值广告费1万，赠送3000元，赠送的广告费做什么科目，会计分录说下你看现在账户是13000元，消耗300元，8月末广告费余额12700元，这个会计分录也说下

老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。

未来家具厂期末编制报表前发生以下业务,请根据已知条件解答下列事项。（1）未来家具厂5月使用银行存款支付广告宣传费用500000元,该笔业务涉及的财务报表是哪2种财务报表？并指出会影响这2种财务报表中的哪两个项目发生变动？（2）未来家具厂当年实现净利润1500万元,你作为CEO准备进行利润分配,请指出你计划如何分配利润，并指出其中的2个项。编写这两种利润分配的事项的会计分录？企业最终未分配完的利润会体现在资产负债表中,未分配利润属于什么会计要素？

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未来家具厂期末编制报表前发生以下业务,请根据已知条件解答下列事项。（1）未来家具厂5月使用银行存款支付广告宣传费用500000元,该笔业务涉及的财务报表是哪2种财务报表？并指出会影响这2种财务报表中的哪两个项目发生变动？（2）未来家具厂当年实现净利润1500万元,你作为CEO准备进行利润分配,请指出你计划如何分配利润，并指出其中的2个项。编写这两种利润分配的事项的会计分录？企业最终未分配完的利润会体现在资产负债表中,未分配利润属于什么会计要素？

1、甲公司为增值税一般纳税人,增值税税率为13%,材料按实际成本核算,2021年11月份发生如下经济业务:(1)2日从乙公司购入A材料一批,增值税专用发票上注明的材料价款为100万元,增值税额为13万元,对方垫付了运输费5000元,运费取得增值税普通发票,所有款项尚未支付,材料验收入库。(2)6日购入一台设备,增值税专用发票注明的设备价款200万元,增值税额26万元;另支付运输费,取得增值税专用发票上注明的运费1000元,增值税90元。所有款项均以转账支票支付,设备交付使用。(3)18日销售一批A产品,开具增值税普通发票一张,含税价款226万元,款项收到银行本票一张。(4)21日将一批B产品无偿赠送甲公司,数量为30台,单位成本为200元,市场售价为300元(不含增值税)。(5)25日销售产品一批,销售收入为100万元(不含税),货款尚未收到。要求:(1)根据以上业务,编制相应的会计分录。(应交增值税须列至明细科目)(2)假设月初没有留抵的增值税,计算本期应交的增值税金额,并作出月末结转增值税的会计分录。你好老师这个怎么写