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老师采购货物产生的运费,已经报销支付运输费,但是暂时没有拿到发票,怎么做账,然后计算货物成本又怎么做账

2025-09-05 12:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-05 12:39

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-09-05 12:44

您好,暂估运费入账:借原材料 贷应付账款-暂估 收到发票冲回上面暂估:借应付账款-暂估 借应交税费-进项税额 贷银行存款 结转成本:借主营业务成本 贷原材料 小规模纳税人暂估:借原材料(含税) 贷应付账款-暂估

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快账用户3613 追问 2025-09-05 12:58

运费的钱已经支付了,也写应付账款-暂估吗

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齐红老师 解答 2025-09-05 13:00

哦哦,那改一下,借:原材料   应付-暂估  贷:银行 收到发票上面分录红冲,再 借:原材料   进项税   贷:银行 上面第1和2分录是正负相抵的,就像没有发生过

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 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-09-05
你好!你这个货损其实应该托运方或者货物方开发票给你
2021-11-18
同学你好,这个就冲抵你们的成本就好了,不用开票的
2021-09-16
你好,这个要做入运输成本里
2022-01-12
你好,和你的商品一块做就可以的 到时候发票到了之后你再调整。 以后调整做不了的话,你就做管理费。
2023-11-09
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