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老师,公司的承兑汇票怎么核对上月的金额是否正确,多个账户都有承兑汇票,但出纳收到票据那边是如实入的某个账户,做账都是统一挂应收票据体现是入的那个卡号,这个怎么对账

2025-09-06 19:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-06 19:34

您好,先让出纳把每个账户实际收到的汇票明细列出来,包括金额、票号和日期,然后你在账务系统里把应收票据科目下按卡号分类的金额汇总出来,最后把这两边数据一一比对,比如A账户出纳记录有10万,账务显示也是10万,B账户出纳记录15万,账务显示15万,这样两边相等就对上了;如果发现不一致,就逐笔检查是哪张票漏记或者错挂了账户,找到后及时调整账务,确保账实相符

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快账用户8084 追问 2025-09-06 19:54

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-09-06 19:55

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 你好;      如果是提前去承兑的话 ; 就得做 :借银行存款;财务费用-贴现手续费贷应收票据  ; 检查 收款金额与  汇票一致金额吗 ; 一般收款金额少可能就是  发生了贴现手续费的  
2022-05-17
同学你好 你们兑现的时候 借银行 贷应收票据
2022-07-13
借应收票据贷应收账款,你返回去,多余的借应收账款贷库存现金。
2022-10-24
你好,直接写公司名称就可以了。
2021-01-17
 你好;   这个不对的;  除非是到账了。 也是都银行到账 ; 登记银行日记账; 不是走现金日记账的  
2022-07-28
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