你好，老师，请问这做账务处理有什么不妥的地方吗？

前面的付账务处理都是用这个应收账款来核算 的，我现在咋改？

你好，第一笔分录开始是几月份的？还能反结账修改吗？

啥意思？前几年都是用应收账款 这个科目核算的啊，咋返？

这个业务结束了就不要动了 好几年了，都这样，你继续这样就可以了 不要换了

就是现在应收账款还有借方余额，这余额可能是对方欠我们公司的发票，也可能是欠我们公司的钱

你发过来路应收账款没有余额呀，第一个是在借方，第二个是在贷方 然后平了， 第3个是在借方第四个贷方 也平了

我发过去的是我这个月做的，前会计做的还有余额，就是在我做之前应收账款的科目余额借方还有余额

老师的意思是，把应收账款科目余额做平了，再换其他应付款这个会计科目 核算吗？

可以的，没有问题的，先付款的话做其他应收款

以后用其他应付核算，但之前也的余额也要清啊，还有一问题就是看应收账款的借方余额，我们根不知道，对方是欠我的钱还是欠我们发票呢，老师

这是对方欠你的发票

你如果单单是看应收账款科目余额表的借方余额，你怎么判断对方是欠钱还是欠票呢？根本看不出来呀

你去看一下，你支付出去的是多少，他给你开的发票是多少，合同又是多少。 一般合同没问题合同的就是对的

支付出去是多少?，那我就要看现金流对吗。发票回来多少，那我就要看管理费用科目。看看收回多少发票。是这样吗？

对的是的对的是的

然后拿支出去的钱，减去拿回来的票，剩下的也不一定对方欠我的钱啊，老师，这个逻辑不对啊

那有可能也是欠你的发票，要么欠钱，要么欠发票，总得有一样是欠的呀。

那我为什么还要看付出去多少钱，拿回了多少票呢？最后还是不知道对方是欠我钱还是欠我票

看一下你发票少没少做，然后看合同是为了确定这个业务实际多少钱。如果合同和发票是一样的情况下，那你不就是多支付了钱吗？才能判断出什么业务。

也有可能中间退保费啊，比如保险费3000元，后期退保2000元，那对方是需要开重新开具1000元的保费发票，和退2000元钱给我的啊，

你好，退保的话，对方红冲发票，然后再重新开，他得退钱。退差额的那一部分不就行了。