老师您好，公司发放外部人员奖金，奖金600元，需要交个税150由公司帮承担全额，申报偶然收入按税前750申报，那交个人代开回奖金发票内容是，其他现在服务对吗？发票金额按600开还是750开？还有以上分录怎么做
计提奖金及公司承担的个税 借：管理费用 / 销售费用等（根据受益部门） 750 元 贷：其他应付款 —— 外部人员奖金 600 元 贷：应交税费 —— 应交个人所得税 150 元 支付奖金给外部人员 借：其他应付款 —— 外部人员奖金 600 元 贷：银行存款 600 元 代缴个人所得税 借：应交税费 —— 应交个人所得税 150 元 贷：银行存款 150 元
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老师你好， 1.我们公司去年12月给关联公司开利息收入的电子普通发票，当时开的是6%的资金占用利息发票，会计分录是 借：财务费用-利息收入 -10000 应收利息 10600 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 600 2.今年发现与关联方之间的资金往来属于集团内的统借统还，是免税的。所以在本月对去年12月的发票开了同金额的红字电子普通发票，然后重新开了税率为0%的蓝字电子普票。 3.我现在的疑问是，对于去年的差错我在本月应该怎么更正，会计分录怎么做？本月编制资产负债表和利润表时要对上年的差错进行调整吗？纳税申报报表要怎么调整？
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老师，我们是建筑装饰公司，承接的项目金额10万以内的承包给了个人。个人在微信税务局代开了项目经营地的经营所得的发票，税目是按”建筑服务”施工费”或者”工程费”。那么请问老师，1，这种操作在税法层面来说，合规吗？2/，如果是异地项目，还需要预缴增值税，以及需要做异地的个税的全额全员明细申报吗？
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想请教一下老师，公司是按收取各个门店的销售收入的百分之五的管理费来开票，作为公司收入，雇佣了客服为各个门店网上直播销售，门店按销售收入的百分之三付给客服作为工资发放，平时，各个门店的销售收入全部都付给公司，公司扣除了管理费，客服工资后再全部返还给各个门店，我想问，这种我是只确认扣除的管理费为收入吗？扣除的给客服的部分做工资薪金申报？返还给各个门店的全部做其他应付款？那我公司如果是小规模纳税人的话，十二个月收到的管理费不超过500万，就没有增值税，只要申报所得税，申报各个客服工资薪金收入，对吗？所得税，每个月100万以下就是2.5%的税率，对吗？
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早上好，老师，请教下我司是租赁公司，每个月开出租赁发票就是收入，由于被税局查出来我司出租厂房金额过低，需要我们补交申报收入，收入是每个月按从租计征申报的房产税，由于是以前年度2021、2022年的收入，现在在2023年12月入账，需要怎么入账以前年度收入房产税、及补交产生了利润交了以前年度企业所得税、及收入房产税产生了印花税申报了印花税，还有各税金产生的滞纳金，应该怎么入账？分录怎么写？
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老师你好，请问收到这条消息：【中国税务】企瑞企业管理服务（江苏）有限公司:您单位2023年取得自然人代开的劳务报酬发票，可能存在1人(张丹)未按规定扣缴申报个人所得税情形。对存在未按规定进行全员全额扣缴申报的，请于2024年5月15日前完成更正。具体提醒内容请登录个人所得税扣缴客户端查看，自然人明细信息请致电66962131查询或发送“企业名称+自然人代开票劳务报酬未申报明细”至邮箱974827816@qq.com索取。【国家税务总局苏州工业园区税务局金鸡湖商务区税务分局】，实际23年3-4月份已经申报了劳务个税实习生，只是后面才取的发票，这个也是有影响吗？
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老师，我司是人力资源外包，要以红包名义购买保险。分包把钱打给总包，总包再把钱打给保险公司。总包给分包的保险费发票怎么开啊，经营范围也没有保险啊，还是劳务外包啊
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请问老师，8月工资8月发放，由于银行账户问题导致一个员工工资退回，9月又重新发放了，8月申报个税时需要给这个员工申报个税吗？
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老师，员工坐高铁去出差，然后在出差期间给我一张加油的发票，可以报销吗？他说借朋友的车子办的业务，给加油了
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好的老师，那我发票是按750含个税收入开还是600呢？
同学你好 这个按750的哦
偶然所得的没有发票能税前扣除吗
同学你好 这个不可以
他实际收入是600，如果正常个人承担个税120但是公司帮他承担了所以税前收入750-个税150=600了
个税应该是个人自己承担才对，所以按750
我总共发2人，一人税前收入750，另一人500那个提供身份证没有发票可以税前扣除不
同学你好 不可以的 都要有发票
公司协商帮他承担了，实际他获奖收入是600的
是不是公司承担150那一部分做营业外支出，调增个税，他开票只开600即可？
嗯 150做营业外支出那发票就开600