老师：生产型的外贸企业，采购的材料进项可申请退税，所产生的外贸收入在电子税务局主表中“三”列免抵退填，还是在“四”列中免税填？
电子税务局里面备案的是哪一个？
-
Q
老师，我单位为生产湿巾一般纳税人，目前有国内销和国外销售，2020年8月和9月分别有出口货物，提问：1、9月内销税额15万元，进项税额20万元，产生留抵税额-5万元，免抵退税额5.5万元，接下来10月初面临报9月份的税，是免抵退税额和留抵退税额谁小退谁吗？2、月初报税操作流程一是在“生产企业出口退税操作系统”按向导操作，二是在国家税务总局天津市电子税务局进行填写申报吗；3、报税完后，需要准备哪些材料备税务局查！多谢
-
Q
如果是生产型企业申报国税增值税一般纳税人申报表销售额的第三项（免、抵、退办法出口销售额）和（四）免税销售额 ，这个是可以随意填写吗，还是固定在哪一行里面填写。（比如本月我的内销比较大，我就填在第四。 下月外销大于内销需要退税就填写在三里面）这样可以吗。
-
Q
因前期进料加工业务征退税率不一致产生挂账抵减金额1433.74，申请转入进项税额。 税务局说在增值税附表二23行填列，进转出-1433.74。 请问老师，这个做账要怎么做，除了要改计提税金的凭证外还要做什么凭证。
-
Q
出口企业，一般贸易，生产行业，有一部分收购发票提了进项税，那么这部分在免抵退明细数据采集时候要不要填入到免税原材料价格一栏中？如果填了的话，最后退税的计税金额就会减去免税原材料价格，再乘以13%，这种情况该怎么处理？
-
Q
老师您好，想请教关于出口退税的问题。 本公司具有进出口代理资质。有家国内生产企业委托我司外贸企业代理出口产品（室内装饰材料），此时本公司只是进行了一个代理的业务，实际上出口货物的所有权依然是生产企业的，所以相当于生产企业出口，用的是免抵退税的方法计算出口退税，对吧？ 请问这种模式如果申请出口退税， 1.会涉及到有哪些账务处理和税务申报环节？每个环节所需提供的单据文件资料有哪些？麻烦列一列。 2. 整个申请退税的流程，外贸代理企业和生产企业，双方要配合做些什么？需准备什么单据资料？ 3. 如何计算出口退税额？ 4. 关于这种方式下的出口退税，相关税法条文规定链接或文号？麻烦也发一下
热门问答 更多>
-
车学堂不小心注销了怎么登陆
-
在广东珠海如何申领外建项目的个税密码
-
老师，我们有笔外债借款，收到银行通知说到账了，但是没有入账，需要办理跨境人民币入账，请问这个到账是到什么意思，到哪了？
-
老师你好！请问一下我今天才注册的话个体工商户，下周要开票，什么时候去申报呢？
-
我们是一般纳税人公司销售使用过的货车分录这样写对吗？
-
与另外一家公司相互有货款、发票、保证金、信息服务费等业务，可以用“其他应收款”核算吗？
-
我公司为销售沙石行业，一般纳税人，签的采购合同含运费114元一吨，签的销售合同不含运费106一吨，这样合理？
-
老师，有一个500万不算，为啥不算？
-
与另外一家公司有货款、互相开发票、保证金、信息服务费，可以只用“其他应收款”一个往来科目核算吗？
-
你好，老师！我们有个公司，小规模纳税人，前任会计每月都申报着个税，但是呢每月都没有实际支付。 眼前没有员工申诉，税务预警，怎么解释呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那不知道呢？在哪可以看到备案的类型呢
电子税务局出口退税备案查询。
老师：备案的类型知道后如何区分应该在主表中三列填还是四列填呢？
生产的第三，外贸第四。
那生产型的填到四，填错了怎么办
你好申报就可以啦。
老师：填错不用修改或更正吗
我刚才打错了，更正申报就行
老师：我填到四列了，下月在四列中填负数，三列里填正数，还是怎么更正？
直接在你填报错误的那个月更正申报，把第四的删除填写到第三列里面去 不是上一个月填写错了本月修改是更正上一个月