老师，请问，，内账，就是我工资哪里，有涉及到员工个税和员工社保，这个要怎么样做账会比较好呢？

啥意思，但是我上个月分了其他应收款个税和社保，这个要咋搞

个税和个人社保的，可结转到工资

老师，发个比方可以吗，

其他应收款个税和社保，余额在借方还是？

老师，你看我的分录是这样做的，我现在想按照实际入账

看科目余额表，其他应收款个税和社保的余额方向

老师，你帮我看看

借：管理费用-工资 贷：其他应收款-员工社保

老师，我现在就是这样做的啊，但是你这样的话，工资就会增加了，但是我实际是没有发那么多的

社保个人部分是工资的一部分，公司只是代缴代扣

那我老板现在要看实际收入跟支出，我工资发放不是应该按照实际的来填吗，关键我做账的话，不是按照实际的来做，是加了个税跟社保来做工资的

现在做这个分录是为了平账
后期做账，按实际发放工资做工资

那我这次可以按照实际的发放来填吗？

是，这次可以按照实际的发放来填

但是按照实际的来填，我那个其他应收款要怎么样来平账呢，

交的个税，直接计入工资，社保，全部计入管理费用-社保费

不用再做其他应收款

老师，你按照我这个可以帮我做个分录吗？我真不会搞，我现在就想要把我这个分录改成实际支付的数据来

借：管理费用-工资 贷：银行存款

借：管理费用-社保 贷：银行存款