假如2025年12月份年底分配利润期末数是50万。如何把这期末数的50万转成2026年的期初数 做什么分录呢老师
您好，你直接把12月那期的数据结转到2026年就可以
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老师，经理给的数据，利润表管理费用本期金额填列为负数，这个是什么意思呢？资产负债表未分配利润项目期初-7万，期末—200万，利润表净利润累计金额—50万，这2个表金额是不是勾稽不上呢
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老师，23年01月资产负债表中期初跟期末余额不平，不平的金额就是23年01月未分配利润的期初数跟22年12月为分配利润的期末数之间的差额，想问下这要通过分录怎么调整？
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老师，为什么年底要做一笔 将本年利润结转到利润分配未分配利润的分录呢？利润表上的净利润就是资产负债表上的未分配利润的期末数啊
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老师，因为涉及到去年的所得税退税，今年我就把退税直接做进了利润分配-未分配利润里，但是资产负债表里的未分配利润期初减期末就和利润表的未分配利润期末数对不上，这个怎么处理呢
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去年12月财务报表中，未分配利润期末数+今年1月利润表中本月数，但是这个数据比今年1月资产负债表中未分配利润期末数少了1万元，今年1月记账凭证中刚好数值是一万元的就是一张报销的凭证，可能是这张凭证出问题了吗？要如何调整呢
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
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老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
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老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
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老师，我是个体户，开了一张九万的普通发票给客户，我增值税按照三十万季度免税，经营所得我没有成本票，我要交多少经营所得税呢？可以告诉我按照现在税法我要交多少吗？另外我想知道最新的经营所得税税表是什么？
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老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
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一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
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国企子公司，现响应政府精神，承租A国企的仓储作为运营业务，目前对外招租还未有企业入租，但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等，请问这些费用是计入哪个科目?
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就是借本年利润贷利润分配未分配利润吗？
这个分录我是每个月都做一次呢。
不需要的，年底做一笔就可以
如果不结转，那每月的人资产负债表里面的未分配利润不就没有数字了？
未分配利润是企业未作分配的利润，它等于本年利润期末余额加上利润分配期末余额。未分配利润具体包括两种情形：一是留待以后年度处理的利润，二是未指明特定用途的利润。在计算未分配利润时，企业需要先弥补以前年度亏损，然后交所得税，接着提取法定盈余公积公益金和任意盈余公积，最后分配优先股股利和普通股股利。剩下的部分即为未分配利润。
嗯这个我知道，由本年利润转到利润分配的，但是我想问的是年底做一次这笔分录，那每个月里面的未分配数字不就是零了吗？每个月结转收入，每个月结转成本费用，本年利润贷方减去本年利润借方，本年利润的这个数字每个月就放在那里，不用结转吗？如果不结转未分配利润里面的数字不就没有数字了吗？
简单的意思就是 每月结转的收入和结转的成本都是走本年利润这个科目的，好比结转收入本年利润贷方50，结转成本年利润借方15，剩下的本年利润35 这个数字放哪？
不需要。新会计制度出台以后，年末一次把本年利润科目余额结转到未分配利润科目。但是每个月资产负债表的未分配利润科目余额包括本年利润和利润分配科目余额。也就是说，每个月度不结转本年利润，但是资产负债表的未分配利润包含本年利润。