老师，你好，请问一下，去年多计提的费用，今年用以前年度调整损益这个科目怎么调整，分录是怎么做的？

之前是多计提了工资，分录是  借： 管理费用—管理人员职工薪酬    贷：应付职工薪酬

现在我应该怎么通过以前年度调整损益来调整

 借：应付职工薪酬 贷：以前年度调整损益- 管理费用 借：以前年度调整损益- 管理费用 贷：利润分配-未分配利润

那就是不用把之前已经计提的费用红冲了对吗？直接在今年做分录调整就可以了对吗？

不是自己红冲，是在贷方调整以前年度调整损益-管理费用

我可以只做第一步，借：应付职工薪酬； 贷： 以前年度调整损益—管理费用 第二步我不做，等到月末系统结转成本时自动就结转了

这样可以吗？还是需要一次把两步都做了

可以的，没问题的哈

好的，谢谢