老师，知道每个月的净利润，老板的期初投资和借款也全部还给老板了，剩下的营运资金全是这两年的净利润合计，现在老板想知道资金分布，比如押金多少，预付多少，预收多少，是不是这种做不出来？因为我们只要出现在净利润的一定是实实在在收到钱的，而预收预付和这个没多大关系？那我应该从哪个角度来编辑老板想知道的资产分布呢？

本期收回 包括 销售收入 接受捐赠 预收货款 借款 本期支出 支付货款 投资 预付账款 工资 税金 技术合同等等

现金收支 就是资产的最终分布， 报表上列示大类，不是事无巨细

可是，老师，现金流量表只体现当月的一个现金流额，老板是想知道从头到尾她的其他应收款-押金多少，团舱付款多少，收款多少，银行存款多少，保证金多少，简言之就是这两年产生的利润用在了什么地方

利润就是你收到的钱， 用到了哪里 就是资产分布。就是老板提到的 支付了 押金多少 保证金多少 船金 等等 最终还剩多少 按月按年都可以做，

所以这种表还能做出来吗？我觉得做不出来，感觉这种表就是要结合利润表又要结合现金流，唯一能提供出来的也只是一些其他应收押金，以及一些未做进净利润的现金流(都不可能完全统计)而再将利润表之后的现金流再体现进去就显得很别扭，这个也不太可能等于银行存款合计了

对的，能做出来的， 你可以理解为 做资金计划， 假如你赚了100万，计划用到哪里去， 工资=20 税金=10 押金=5 理财=3 租金=1 等等， 那么，把框架整理出来后，把实际数据填写进去就行

有个问题就是它这里的利润不是对应截止上个月的现金流都做到利润中了，要回团回款的已清算的才会做进去，还有团舱的利润一年才做一次，所以就不能单单根据上个月的利润和本月的现金流来看资金分布(预收预付)，也可能是去年的现金流都没统计到利润中。但是老板想资金分布+现金流=所剩的所有银行存款，是不是不可能？有可能存在疏漏？必定会存在疏漏？

我的想法供你参考， 第1.老板想要的实际上就是 整个公司的 资金的流转 第2. 对于利润的理解，站在管理会计的角度，它就是收回的钱， 但是，这个钱 又不能说是，非得 2025年9月赚的利润对应的现金收回 第3.对于卖出去的东西收回的钱，不是政府补贴，必须专款专用，因此，不用关心收到哪个项目的钱，也不用关心这是上一年收到的钱，还是下一年收到的钱。就站在公司整体角度来做报表就行。 第4. 你可以按照我上面提供的思路做一版出来，给老板看，让他判断一下，你做得是否可行，不行，让老板给予指导，再做修正。 第5. 开了公司后，不是现金流 就是 收入费用配比制的利润， 还有就是比率分析， 因此，不用 太钻研老板要求的具体细节。 第5.

老师，我大概懂了，把计入利润的和未计入利润的现金流加总应该等于银行余额，我这样做，大差不差。是正确的吗？