未开票收入跨年确认有风险吗

谢谢老师，公司2023年12月的线上回款大概有500万左右，均在2024年1月确认了收入，，现在需要去税局说明，这个要怎么解释呀

你好，你们是什么时候发货的，对方什么时候确认收货的。

我们是零售商超，基本上都是即时发货

你好，你们线上售卖，一般多长时间确认收货。

但是三方平台和我们需要有个对账过程 所以一般是递延到次月确认收入，12月的就会递延到次年1月了

你好，你们这个有协议吗？

没有详细的，都是T+7对公直接回款的，主要是我们内部需要对账核对部门。

你好，这种情况，看能不能补个协议。不然税务局这边光用嘴说没用的。

好的谢谢

你好，不用客气的了。

如果没有协议，风险是什么，需要补什么方面的税吗

你好，这个就是让你做到24年，补增值税所得税，滞纳金

这么严重呀，500万呢，我对应成本是有的啊