老师您好，定期定额个体户本季度收入超出核定范围了，开普票含税金额50万元。 现在增值税申报时，我填写了第三栏（其他增值税发票不含税收入）：495049.50元 。本期应纳税额自动生成14851.49元，手工录入本期应纳税额减征额：9900.99元。 校验提示，如果本期应纳税额减征额合计应等于增值税减免申报明细表的第一部分第一减税项目中第4栏本期实际抵减税额栏合计数 。 再填减免申报明细表时，期初余额是0，本期发送额14851.49元，本期实际抵减税额是9900.99元，期末余额自动生成4950.50元。 这样填对吗？校验提示有问题，不知道是什么问题？

您好，1. 普票含税50万，不含税收入500000÷1.01=495049.5元，别填第三栏，要填主表第一栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”；2. 主表应纳税额14851.49元（495049.5×3%）、减征额9900.99元（495049.5×2%）是对的；3. 减免表本期发生额别填14851.49元，要填9900.99元，实际抵减额9900.99元，期末余额0；4. 校验有问题是因减免表本期发生额填错、主表栏次选错，改完让主表减征额和减免表第4栏实际抵减额都为9900.99元即可。

本期发生额就是本期实际抵减数，对吧？ 本期实际抵减税额这个数字什么情况下会小于本期发生数？

您好，是的，这2个都是正确的

这个提示，我选强制提交，没有问题吧

系统已经自动零申报了，我现在是修改申报，现在提示，当期销售额填报异常，要输入原因，这个原因一般，怎么写？

 您好，申报比对没通过，原因是增值税普通发票销售额填报异常。当期你申报的普通发票含税销售额合计几乎为0，可税务系统里显示当期开具或代开的增值税普通发票含税金额加起来有50万左右，差的就是这50万。这种情况选强制提交有风险，得先去核对发票数据和申报数据哪儿错了。比如看看是不是漏报了发票、申报时填错数了，别着急强制提交，不然容易有税务风险 “因系统自动零申报，漏报了实际开的普票收入，现修改申报补上普票销售额，特此说明。”

本期开票含税金额50万，系统按零申报了，所有我现在是更正申报

您好，是的，这个要更正申报的

还有一个问题，现在系统提示核定金额无法修改，这样导致收入大于实际数字了，这个咋办？ 我开票是货物及劳务，核定数在服务和不动产列

您好，这个得9号找税务大厅了，后台来改，这个核定我们自己确实动不了

不改，就是税费多交了，对吧

您好，是的，这个肯定不行的，不能多交税嘛

好，感谢老师的指导，谢谢啦！