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老师好,外贸出口企业,一张报关单一项品名错了,上级决定报错品名不退税,其他正常退税,需要如何操作

2025-10-08 15:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-08 15:12

你好,- 账务处理:将报错品名对应的进项税额转入成本。会计分录为“借:主营业务成本,贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)”。 ​ - 税务申报:在增值税申报表中,需将对应进项税额转出至相关栏次,不做退税申报。

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你好,- 账务处理:将报错品名对应的进项税额转入成本。会计分录为“借:主营业务成本,贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)”。 ​ - 税务申报:在增值税申报表中,需将对应进项税额转出至相关栏次,不做退税申报。
2025-10-08
申报免税:不做退税申报,增值税申报表中需将对应进项税额转出至相关栏次。 做账:进项税额转入成本,分录为“借:主营业务成本,贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)”。 对其他部分退税的影响:若报错项与其他部分关键信息无关联,可能不影响;但税务机关审核时若发现报关单错误,可能影响其他部分退税进度或导致失败。
2025-08-30
同学你好 可以去税局更正的
2022-11-21
你好; 你开了出口的发票,你不一定下一个月非得申保出口退税进项发票到了之后,你再申报出口退税就可以的,增值税可以先提前申报。
2024-04-10
您好,差距很大的么?谢谢
2021-12-11
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