老师，小规模减免的增值税，需要计入营业外收入，缴纳企业所得税吗？
是，小规模减免的增值税，需要计入营业外收入，缴纳企业所得税
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Q
小规模纳税人减免的增值税收入，计入营业外收入的这部分要并入缴纳企业所得税吗
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小规模减免增值税，计入营业外收入，需要调整企业所得税汇算清缴吗？进行调增吗？
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小规模纳税人未到起征点减免的增值税放营业外收入后需纳企业所得税吗？
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小规模减免税的销项税记入营业外收入需要交增值税或者企业所得税吗
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小规模纳税人未到起征点减免的达不到起征点的减免增值税税额计入营业外收入后需要调增企业所得税吗？企业所得税汇算清缴如何填报申报表？
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粤公网安备 44030002003870号
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之前不都是按1%直接确认增值税
按1%开票，按1%确认增值税，季末不用交时，转营业外收入
不太明白，能举例说明吗？
我们是按1%来确认增值税，季销售额是超过30万的
交增值税，直接平应交税费-应交增值税了，不涉及营业外收入
《A200000中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2021年版）》 您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数【36686.71】大于本栏次“营业外收入”金额【3899.88】，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏
36686.71是按3%减免2%的数据
继续强制申报即可
如何强制申报呢，我一点申报，他就弹出来错误窗口
如果是这样，在利润表中营业外收入与营业外支出均增加差额数据