老师你好 我们是物流公司，之前买的车原值是903271元，折旧了有858107.45元，残值有45163.55元，现在我们把车给卖掉了，卖车卖了有186000元， 老师 我是做进内账里面 我可以不计算增值税的情况下，我可以这样操作吗？就是借：固定资产清理 45163.55 累计折旧 858107.45 贷：固定资产903271 借银行存款 186000 贷固定资产清理45163.55 营业外收入140836.45 可以这样做吗 如果残值不计算的话对资产负债表里面的固定资产数值会有什么影响的吗，因为我们老板想直接186000卖车这个车款直接跟股东一起分掉，直接不出账可以的吗，内帐的话对这个账有什么影响吗 只是不计算残值对资产负债表里面的固定资产会有影响吗，后续全部车卖掉了之后如果残值没算的话是不是固定资产的数值就会继续留在那里

老师您好！ 1、我现在是做两家公司的账，新公司现在要购买老公司的资产，资产包括：固定资产、无形资产、小轿车、赛事物资等。 2、公司做了一份评估报告，评估报告上有各个资产的明细及发票复印件，其中有些发票之前未入账，还有些即没得发票也没有入账的，这个资产是属于我们公司的，是老板私人买来的。有发票的现在可以补做吗？时间隔得有点久（18年-19年的发票）。 3、因为之前的会计做账没做清楚，把有些赛事用品入到成本或者费用里面去了，所以导致资产没有那么多，但是这些东西新公司购买过来是有用的。 4、因为我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老师帮我解惑一下。 举个例子： （1）处理资产时： 借：固定资产清理70000 累计折旧30000 贷：固定资产100000 （2）收到处理资产款项： 借：银行存款200000 贷：固定资产清理70000 应交税费—应交增值税（小规模）700 现在贷方还有余额129300元应该怎么办？如果我这样做分录，有没有什么问题？

【例题】以转让非现金资产方式取得长投 甲、乙公司为同属某集团股份有限公司控制的两家子公司。 2020年4月1日，甲公司以账面原价为1000万元、累计折旧300万元的一台设备作为对价， 自其集团公司处取得对乙公司100%的控股股权，相关手续已办理。能够对乙公司实施控制。 合并当日，乙公司所有者权益在其最终控制方合并财务报表中的账面价值为900万元。 甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同，不考虑增值税等相关税费和其他因素的 影响。 老师，这个精讲班的题目如果我不通过固定资产清理科目，直接合并在一个分录里面是可以的吗？ 借:长投  900     累计折旧   300 贷:固定资产    1000      资本公积－股本溢价 200

企业要卖掉以前年度买的车辆，当时买车做的是 借 固定资产 贷 银行存款 然后直接转成本 借 管理费用 贷 固定资产 （没有任何折旧 按照财税文件多少价值以下固定资产可以直接计入成本，企业没有营业成本只有管理费用） 以前年度已经结账了，所以现在已经没法改掉 只能做分录把它转出来… 转出来的话 就只能 借 固定资产 贷 管理费用 这样对吗？（麻烦老师看到这里 管理费用要转出来吗？转成固定资产吗？） 然后要卖掉这辆车的话 是不是要先提折旧？之前老师回答说 借 未分配利润 贷 累计折旧 那这里的未分配利润 是从哪里来的？如果直接 借 固定资产 贷 未分配利润 那上面的那个管理费用是不是就没有转出来？ 请老师详细讲一下好吗？几个字的回答 真的看不懂

老师你好，我们这边有笔款是21年的，对方欠我们的款，但是现在不认账了对方，我要怎么把这笔款消掉。 您好，做坏账处理就可以了 那具体分录怎么做呢 我挂账在应收账款里的 计提企业的坏账准备时，借：坏账准备，贷：应收账款-公司名称；2、坏账发生，结转坏账准备时，借：资产减值损失，贷：坏账准备； 那这个账是确定收不回来了 那怎么做呢 这是2021年的账 就是按我上面的分录，先计提，再结转 不会影响2023年经营状况吧 不会呀，这个没有损益类的科目 不用以前年度损益调整吗 这上面没有损益类的科目，不用的 那按照你上面的分录做完后年底不用调什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你说的这样的 好的.谢谢

老师您好，请问：我刚接手一家货物运输公司，之前公司卖了一批二手车但是没有交增值税，我查了过去老会计的固定资产折旧表格，发现当时固定资产入账时没有包含车辆购置税，那么我给做固定资产清理、补交增值税时，这样有影响吗？我该怎么做？我直接按不含税价减去累计折旧做固定资产清理可以吗？蟹蟹