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申报所得税费用,需要先申报季报,所以在财务软件中先结账生成报表,报表上传后,申报所得税费用,但所得税费用又需要结转损益,那是不是上传的报表是错误的?所以具体流程是应该怎么样的?怎样分先后?

2025-10-15 09:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-15 09:54

所得税自己计算 你自己先计算出本月的利润了,加上一到八月份的,然后计算出总的利润总额乘以所得税税率减之前季度预缴算出这个所得税,然后再结转损益

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相关问题讨论
你好,在结转损益前就可以根据利润情况计提企业所得税。可以按照你说的删掉结转损益的,在结转企业所得税,然后重新结转损益
2024-04-08
不建议这样操作。正常应在季度末根据当季利润情况计提企业所得税,分录为 “借:所得税费用,贷:应交税费 - 应交企业所得税”,然后结转损益。按正确流程操作能保证财务数据连贯性和准确性,也符合会计核算规范。申报企业所得税就依据账上计提后的数据来填写。
2024-11-18
你好,一般都是先申报财务报表,然后再申报所得税申报表。
2024-05-15
所得税费用是不是要先计提后再结转损益计算利润和应纳税所得额----对。会计是权责发生制,所以有些费用需要先计提。 然后再去税务系统申报财务报表和所得税报税?----对。有了报表然后再去税务局网站报税。
2024-01-15
同学你好 需要返回去修改申报的财务报表数据
2023-05-15
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