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7月份开销售票,8月份申报并抵扣了,10月份要把7月份开出的票冲红,那已经抵扣的进项税怎么处理

2025-10-15 12:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-15 12:39

同学,你好
做蓝字发票一摸一样的分录,金额负数

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快账用户9838 追问 2025-10-15 12:40

不是说账上怎么记,是申报的时候怎么弄

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齐红老师 解答 2025-10-15 12:43

同学,你好
你是购买方,那你填在进项税额转出一栏

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快账用户9838 追问 2025-10-15 12:45

是我开出的销售的票要红冲,但是我申报纳税的时候,抵扣进项票了,现在要把开出的票全部红冲了,已经抵扣的进项票怎么整

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齐红老师 解答 2025-10-15 12:46

同学,你好
已经抵扣的进项票怎么整

不用管

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同学,你好
做蓝字发票一摸一样的分录,金额负数
2025-10-15
您好,是的,要做进项转出的
2025-07-29
借:进项税  新开发票认证 贷:进项税转出 负数发票转出
2025-08-12
你好,8月份开的负数发票,8月份今天转出,9月份申报。8月份的时候填写附表2进项转出就行。
2024-08-01
对,这个是需要进项税额转出的
2024-08-06
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