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报企业所得税的时候,小规模公司,没有什么福利奖金,已计入成本费用的职工工资和实际支付职工工资的数,是一样的可以吗

2025-10-15 15:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-15 15:13

不可能样的哈,除非当月的工资当月就发

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快账用户4411 追问 2025-10-15 15:43

我就是当月计提的,当月发的,这样不对吗?

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快账用户4411 追问 2025-10-15 15:44

还是以后得改一下,当月计提,下个月发?

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齐红老师 解答 2025-10-15 15:48

当月计提当月发就是一致的

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快账用户4411 追问 2025-10-15 15:58

但是我们有缴纳社保,个人缴纳的社保费用需要从实际发的职工工资里减去吗?

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齐红老师 解答 2025-10-15 16:00

那么计入成本费用的金额要加上社保

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快账用户4411 追问 2025-10-15 16:23

会计制度我需要改一下,当月计提下月发放吗?

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齐红老师 解答 2025-10-15 16:25

都可以的,没问题的哈

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已计入成本费用的职工薪酬计提的1~9月份的应付职工薪酬贷方合计 实际支付给职工的应付职工薪酬是应付职工薪酬工资借方发生额合计。
2025-10-15
福利费最多抵扣420*14% 工会经费最多抵扣420*2% 职工教育经费最多抵扣420*8%
2022-10-06
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-10-08
可以填 0。公司确实没发过工资、仅法人个税零申报且无实际薪酬的话,这两项就如实填 0,符合实际情况,无风险,后续有工资发放再按实际金额填。
2025-10-11
你好这个是有风险的。
2025-10-14
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