文文老师在吗，找一下老师

老师代账公司给企业做账，企业银行回单摘要显示的是房租，但是没有房租的费用票子，

没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增

老师我们工作是分工做的，先报税，后做账了，摄税的只管报税，做账的只管做账，只做往来款可以吗，

做账的只管做账，只做往来款，可以

老师房租做账的原始凭证是什么

原始凭证是房租发票

老师发票肯定没有， 老师这家以前是双定户，从2025年开始建账，如果房租是2024年的怎么办直接进未分配利润可以吗

直接进未分配利润 可以

老师没有发票也可以吗

若是25年才变为查账征收，以前没有发票，没事

老师我刚才看了一下，交易日期是2025年6月的，

老师如果做往来款注销时候应么处理

这与房租发票是24年的，以及没有发票 有什么关系？

老师我的意思是给这笔房租只做往来款，如果注销的时候这笔往来款怎么办

需要转为费用或营业外支出 ，企业所得税时调增

老师用现金冲掉可以吗