您好,这是填1-9月的。2025年10月起按新版报表填,企业季度所得税申报中,“已计入成本费用的应付职工薪酬”(第一栏)是2025年1-9月“应付职工薪酬”贷方所有明细累计数,含工资、单位部分社保公积金、福利费、职工教育经费、工会经费;“实际支付的应付职工薪酬”(第二栏)仅填2025年1-9月“应付职工薪酬-工资薪金”借方累计实发数(即个税扣缴端申报的税前工资金额),不含福利费等,也不包含个人部分社保公积金,且实发数要和个税申报数据比对,差异大可能预警。
老师,在企业所得税季度预缴中,税款所属期7-9月时,营业收入中填的是1-9月份的数据还是7-9月份的数据?
老师,每季度申报企业所得税时,这个营业收入 成本等数据是填写1-9月份的数据还是7-9月的数据呢
企业所得税极季度申报,营业收入,成本,利润总额得填写是累计数据吗,这月10月申报的数据是1-9月?还是7-9?
老师,企业所得税第三季度报表填写收入、成本,利润数是1-9月份的数据还是7-9月份的数据。
老师,申报第三季度的企业所得税,研发费用的加计抵减是填1-9月的累计数还是只填7-9月的数据呢
会计审核原始凭证审核哪些地方?
公司18年开展业务,一直没有建账、现在要建账没有凭证、可以直接拿现有数据建立吗?这个后面没有凭证支撑怎么办
小规模纳税人可以偶尔开一两张专用发票吗?金额不大的情况下
借:应收账款(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 贷:应交税费—应交增值税(销项税额)(红字) 如果这样调整,我们的应交税费之前缴纳的不就要退回吗?
老师所得税那个工资是填第三季度的还是1到3季度的累计数
第四题的怎么计算的?如何计算?按道理它从农业生产公司购入的。自产农产那个80万应该是可以抵扣10%的税吧?
请教老师:实际支付给职工的应付职工薪酬包含公积金及社保的个人承担部分吗?谢谢
增值税次月交,城建附加税也是次月交,那当月附加税也要计提吗?
关于拍卖个人所得税,能准确计算拍卖物品原值但不能提供有关税费凭证的,不得按征收率计税,那按什么方式计税呢?
库存现金挂帐太多怎么办?
但是上期金额怎么出来的是24年4-9月的呢
第二季度报税出来的是24年1-6月的 我填的也是25年1-6月的
老师 现金流量表的本期也是1-9月的数据吗
您好,我们是适用《企业会计准则》的情况 根据《企业会计准则》(财会〔2006〕3号)相关规定,利润表中的“本期金额”是指从年初到本期期末的累计发生额。例如,第二季度的“本期金额”应填写1-6月的累计数据。“上期金额”是指上年同期的累计发生额,即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。例如,第二季度的“上期金额”应填写上年度1-6月的累计数据。