咨询
Q

老师本月企税报表有没变,第一行已计入成本费用职工薪酬怎么取数

2025-10-19 18:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-19 18:19

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

头像
齐红老师 解答 2025-10-19 18:23

您好,本月企税报表没变,第一行“已计入成本费用职工薪酬”就填你今年实际发给员工的所有钱,包括工资、福利费、工会经费、社保公积金(公司出的部分)等,这个数直接看你账上“应付职工薪酬”这个科目下面所有明细的借方发生额加起来是多少就行,比如工资借方发了100000,福利费借方花了5000,社保借方交了20000,那第一行就填100000%2B5000%2B20000=125000

头像
快账用户1987 追问 2025-10-19 18:29

我把社保直接记费用了

头像
快账用户1987 追问 2025-10-19 18:29

这个怎么填报

头像
齐红老师 解答 2025-10-19 18:33

 您好,如果你直接把社保记费用了,没有通过“应付职工薪酬”科目,那第一行“已计入成本费用的职工薪酬”就要把两部分加起来:一部分是“应付职工薪酬”借方实际发的工资,另一部分是直接记在“管理费用”等科目里的社保金额,最后把这两个数加起来填进去就行。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×