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小规模企业,应交税费的余额,就是下个月应该缴纳的税费,但是月末结转增值税少结转了,下个月缴纳的时候金额对不上,应该怎么处理呢?是在下个月做账的时候补计提吗?

2025-10-20 10:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-20 10:31

你好,把这个余额补提上就可以的,这个不要紧

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快账用户9765 追问 2025-10-20 10:34

补计提的和实际缴纳的也对不上,怎么办?小规模有减免,还有未开票的销项税,我可以做进营业外收入做减免吗?

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齐红老师 解答 2025-10-20 10:34

可以的,本来就是入营业外收入的

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相关问题讨论
你好,把这个余额补提上就可以的,这个不要紧
2025-10-20
你好,借应交税费贷银行存款。
2024-02-20
同学你好 小规模没有销项呀 1、一般纳税人购入金税盘时, 借:固定资产(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金; 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:管理费用 2、小规模纳税人购入金税盘时, 借:固定资产(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金; 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用
2023-03-07
您好,是在下月做,但入账在本月
2021-01-14
你好,这个是借营业外收入贷本年利润。
2025-01-09
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