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您好,老师,分公司非独立核算,工资和社保都是在分公司发放,分公司做计提,总公司拨款发放,总公司没有工资和社保,还需要在总公司账套里做一遍工资计提和发放吗?

2025-10-21 13:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-21 13:28

您好,这个非独立算的,由总公司公账

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您好,这个非独立算的,由总公司公账
2025-10-21
职工在分公司有工资吗?
2019-12-31
在一个地方的可以 不是一个地方的需要分开 那得分开 自己做自己的 谁申报谁来做账
2024-05-12
你好,这个不需要开发票 。
2025-04-30
你好,是的,这个总公司做就可以了。 1.计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-工资 2.发放工资 借:应付职工薪酬-工资,贷:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金, 3计提公司负担社保,借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-社保 4.支付社保 借:应付职工薪酬-社保,其他应付款-个人负担社保公积金,贷:银行存款 5.缴纳个税 借:应交税费-个人所得税,贷:银行存款谢谢
2024-10-08
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