演示账套

老师，非独立核算的分公司，缴纳的社保和发工资是分公司自己做账还是把账做到总公司？

2024-09-02 11:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-09-02 11:27

组里核算的是由总公司来做账的。

齐红老师解答 2024-09-02 11:28

非独立核算的是总公司来作

快账用户5901 追问 2024-09-02 11:29

就是直接按着正常做账那样做？把分公司的银行回单和工资表给总公司财务，她们统一做到总公司的账里？分公司啥也不用做，对吗？

齐红老师解答 2024-09-02 11:29

是的，是的，是这个样子，因为它是非独立核算。

快账用户5901 追问 2024-09-02 11:30

好，谢谢老师

齐红老师解答 2024-09-02 11:30

客气，期待您的五星好评。

组里核算的是由总公司来做账的。

2024-09-02

你好，分公司自己申报就可以的，总公司不用做的，分公司增值税，附加税，印花税这些都是自己申报。

2023-07-08

你好，你如果不是独立核算的，那么只要付出了钱，总公司就应该入账。

2025-01-06

您好，这个非独立算的，由总公司公账

2025-10-21

你好，是的，这个总公司做就可以了。 1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款谢谢

2024-10-08