您好老师，公司代厂家垫付的人员工资怎么做账务处理啊？

其他应收款不是用来核算公司和个人之间的往来吗？我们是先帮厂家垫付，后期厂家再发给我们。

再打款给我们

你们和厂家之前有往来科目吗？如果没有的话就是其他应收款，因为这个不是主营的 你和企业之间的也可以 如果之前有往来科目的话，就用我来科目预付账款或者应付账款

好的，谢谢老师！还有一个问题是:我们给A公司供货，A公司又把货卖给了B公司，我们能直接给B公司开发票吗？

最好不要这么做，严格来说，你们属于虚开发票

如果是B公司打款到我们公司账户上，我们又私户转给 B公司货还是A公司卖给的B，这样能给他开发票吗？

不建议开这种也有风险

好的，明白了谢谢老师！

老师，您能具体说说帮厂家（是有往来账的）垫付工资时怎么做会计分录。收到厂家的打款时又怎么做分录吗？

借其他应收款，贷银行存款， 借银行存款，贷其他应收款

好的，谢谢！