超市扣的 20%:若为返利,超市不开发票;若为服务费,超市需开票。你公司属食品加工行业,给盒马开票,内容为具体饼类(如 “烧饼”),一般纳税人开专票税率 13%
我们是一个商贸公司,然后我们给超市供货。超市卖给我们,陈列有陈列,我们才需要往上摆货就会出现陈列费 这个陈列费是厂家给我们报销的。所以厂家需要我们每个月开给他们陈列费,发票才会报销 但是他返给我们的时候,他不打到我们的公户上,他用他们的系统软件儿给我们建了一个户头,他会定时的,反倒内上面儿去,然后我们再要货的时候把那个户头里的钱用掉,剩下的我们给他用公户打打过货款去,这样就会出现了。开的发票和进账的钱对不起来。他返给我们的陈列费一般当月报了之后开了发票之后得三四个月才返回来,而且从来不打到我们的公户上面。那是不是应该给他开多少钱的陈列费发票?他就应该返给我们多少钱,但是他不打到我们的公户上,这样钱就会对不起来。而且我们给他答用用公户打款的钱,和他开给我们的发票也对不起来。这怎么办啊?有风险吗
老师,我们是商贸公司一般纳税人,主要给连锁的超市供货,要给超市进场费10000,现在我们的供货商给我们报销5000元,我公司给上游的供货商开具了发票,但是这个5000元并没有直接到我公司的银行上,而是在供货商给我们开的户头上,就是我们的购货直接从上面扣款就可以了,请问我该怎么做账呢?
老师,晚上好! 我们公司是一般纳税人,做餐饮住宿行业,这个月开始在超市进货,超市是小规模纳税人,他们这月开始可以全部开免税普通,想问下,我们在超市购买的蔬菜猪肉等食材还是需要他们开专票才能抵扣吗?超市给我们开免税普通可以抵扣不?
老师,我想问一下,我们是跟集团超市合作的,就是他们系统会给我们一个外网,我们可以看到里面的卖给客户的零售价格,卖的总价,他们要扣19%的扣点后,剩下的才是我们的钱,现在他让我们给他们开3%的专票给他们,还要总共折扣2279.19,总共有99个单品明细要开,我咋开呢?发票价税合计总金额是352375.2这个数字,
老师,我想问一下,我们是跟集团超市合作的,就是他们系统会给我们一个外网,我们可以看到里面的卖给客户的零售价格,卖的总价,他们要扣19%的扣点后,剩下的才是我们的钱,现在他让我们给他们开3%的专票给他们,还要总共折扣2279.19,总共有99个单品明细要开,我咋开呢?发票价税合计总金额是352375.2这个数字,这个图片折前销售折后销售说的啥意思?
我方借给劳务公司150万元,欠对方劳务费200万元,对方还款时直接用劳务费抵扣了150万,我方只付给对方50万元就清账了,但是对方只给我们开了50万元的发票,这个怎么做会计分录了
老师您好麻烦问一下,普票旅游服务费入哪个科目
社保的基数怎么算是个人平均工资还是公司的整个平均工资
老师发票备注栏必要都需要备注啥?电子票必须得有收款人和复核人吗,
给员工支付的现金福利,需要和公司合并申报个税吗
老师,上个月补交增值税后本月会退之前交的税,这个月要交的增值税少于退税金额,申报时是选择退税还是少钩点进项交点税好呢?
老师报表上的应付账款是借方余额53000元,这个财务报表上传,有没有风险的啊
老师,季报表改了,要填职工薪酬,已计入成本费用的职工薪酬是写应付职工薪酬的贷方本年累计,实际支付给职工的应付职工薪酬是指二次科目工资的借方本年累计金额吗
董孝彬老师,我公司只有应收账款和预付账款,总资产一直是5000万以上,25%所得税。但最近两个季度变成4000多万,属于小微企业了。。如果变成(应收账款+预付账款+预收账款+应付账款)那资产还是5000多万,就不是小微企业,老师,这季度财务报表,是不是要调整到5000万以上呢?
老师你好,我的问题是一般纳税人销售货物时,单独请叉车公司将货物运到指定地点,对方开具的是专票,专票进项税额能否抵扣?
超市扣的20%如果是返利的话我的帐应该怎么做
超市扣的 20% 若为返利,按 “销售返利” 做冲减收入处理,分录分两步: 确认应收超市款项时(按扣除返利后金额): 借:应收账款 —— 盒马超市(总收入 ×80%) 贷:主营业务收入 贷:应交税费 —— 应交增值税(销项税额)(按扣除返利后收入计算) 若先全额确认收入、后收到扣除返利的款项,收到时冲减收入: 借:银行存款(总收入 ×80%) 借:主营业务收入(总收入 ×20%) 借:应交税费 —— 应交增值税(销项税额)(返利部分对应的税额) 贷:应收账款 —— 盒马超市(总收入全额)