应付职工薪酬-工资发生额与费用-工资发生额不一致。

去除社保公积金，纯工资，还是不一致

是还没有支付完吧

都付完了

那这个是账有问题，你查下，是不是多计提了，红冲掉就呆以

员工有退多发工资的情况，好像只做了借：银行存款 贷：应付职工薪酬

借：应付职工
贷：管理费用
还要这样做一笔的

还有就是之前有员工补工资，工资表上只写了实发工资，但实际上这个员工当月有社保个人部分没在工资表体现。直接做的借：应付职工薪酬 贷：银行存款。后对账发现这个情况，补做了一笔。借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-个人保险

这个也要通过费用来计提的，他这样一做，应付职工增加了

1.退工资多发补做一笔：借：应付职工薪酬 贷：管理费用-工资。2.社保补做一笔：借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬