老师 请问小规模纳税人季度申报中附报事项名称中的事项1职工薪酬中已计入成本费用的职工薪酬和实际支付給职工的应付职工薪酬怎么填入呢老师

老师 你好 公司从四月份开始建账，但是个税他从一月份又有申报记录，看凭证没有计提工资，从七月份开始计提工资的，老师 像这样我应该怎么填

就按4月到现在的来填就可以，前面是没有申报工资吗？

老师 你好 前面申报了工资

个税一月到九月都有申报

那你要把分录补计提，按实际的来填写

老师 那补计提要在九月份吗还是十月份补计提

你九月没结账，直接做到九月就可以

老师 补计提1-3月份没有账套，四月开始建账也要补计提吗

前面没有做的账都要补计提的

计提了那贷方金额要比借方金额大了正常吗老师

这个是正常的，贷方有余额是还没有支付的

好的 谢谢老师

不客气，很高兴为你服务

老师 就补计提四月份开始开始可以吗，如果前面月份也补计提，之前没有做账，那银行账好像又对不上了呢老师

他前面支付了，银行做了吗？

老师 你好 没做

那你全都一起补做就可以了

怎么做老师 补提分录和发放分录怎么写 发放然后银行存款对不上了老师

借：管理费用
贷：应付职工
借：应付职工
贷：银行存款