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老师,我们是房地产开发企业,19年5月填写预缴增值税申报表并交了增值税和附加税,那增值税附表四是在19年5月填写,还是在19年6月填写

2025-10-24 09:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-24 09:33

你好,你看下预缴的所属期是几月份?

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快账用户1752 追问 2025-10-24 09:36

预缴所属期应该是2019.5.1-2019.5.30

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齐红老师 解答 2025-10-24 09:38

就是6月份申报,5月份的时候填写。

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快账用户1752 追问 2025-10-24 09:41

那意思就是当月预缴税款的时候次月去填写附表四?附表四是不是一般纳税人申报的时候才填写,预缴申报表和一般纳税人增值税申报是不是不能在同一个月都填报

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齐红老师 解答 2025-10-24 09:45

对的是的,这个不一定,如果你六月份预缴的是五月份,那你六月份申报五月份的增值税的时候就可以填写

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快账用户1752 追问 2025-10-24 09:50

预缴是6月份预缴的,我记得当时好像填了预缴就填写不了一般纳税人申报表了,所以附表四也就不能填写

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齐红老师 解答 2025-10-24 09:52

你好,你看所属企业只要是所属期一致的话,你就能填写上

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所属期是5月份嘛?如果是的话,附表四本期发生额和实际抵扣金额里面填写9174.31。然后主表里面也是填写这个金额28行附加税的,不用填写你的增值税抵扣了,附加税跟着抵扣。
2024-06-12
同学你好 预缴的要填写进预缴申报表
2021-02-18
需要的 你是建筑异地预缴么
2020-08-08
你好,你如果是预售发票,附表4不用填写的
2021-02-23
你好,填写6万的,按照你实际的来。
2024-01-10
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