老师您好，我9月末增值税结转时候正常是结转到未交增值税了，但是实际不用交税，都减免了，而且还有一点退税，现在报税系统显示增值税是负数，我应该怎么做账呢 ？
同学你好， 我给你解答，
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老师，我年末把增值税都结转了，而且是进项大于销账，留底税费还有1万多，但是负债表总不是不能实时反应，别人都是负数，我咋一直是正数。还3万多，我看我结转没错啊，我错了吗？
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老师！早上好！想请教一个问题，就是税控系统维护费，我在入账时做了个管理费用，然后想等要用这笔税费时再结转到应交税费的，可是后面就没有开过票，然后年底了，我需要把应交税费-应交增值税结转为零，我现在是不是要把税控系统维护费结转到应交税费-应交增值税减免税款？然后再把应交税费-应交增值税结转到应交税费-未交增值税？那如果这样结转完了，我的应交税费-未交增值税借方余额会和增值税纳税申报表上留抵税额不一致，会相差一个附表4上的税额？要想一致，我该怎么做呢？
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前提是原来会计做账的时候把进项税和销项税都直接结转到未交增值税里了，中间发生退货，进项税额借方发生额是负数，月末结转的时候应该是在贷方负数转出到未交增值税，而不能直接在借方正数转出吧。这样会把进项税额的借方发生额直接抵消而导致全年发生额数字有误对吗？
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你好老师，请问我们之前会计月末增值税直接是借转出未交增值税，贷未交增值税，但是销项和进项一直都没结转的，现在账上应交销项税贷方余额524642.35，进项税额借方509570.94，转出未交增值税借方余额100065.26，但我们实际应交的增值税还有5139.41，请问这个我要怎么调平呢？
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老师您好，资产负债表的应交税费数不对，我找到原因是上一年有一个月增值税没结转，还有一个是今年的一个月交税时科目选了未交增值税~增值税转出。调整了，明细账应交税费对了，但资产负债表重算后怎么没变呢
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您好老师，我现在就是报税需要填报表，这个税的数要跟报税系统一致的吧 ，我9月末的帐就做到结转未交增值税那里
减免的部分 从 未交增值税 转入 营业外收入。 留下的部分。未交增值税 就让它保持 借方余额 和增值税报表一致
现在未交增值税是26.21 减免的是29.39 显示增值税为负3.18 ，这个分录是借 未交增值税26.21 借 营业外收入 （红字）29.39 这样做对么？
现在实务中，好多公司，都是在月底时，不论交税还是留底，都统统在 未交增值税 科目里体现。
对的， 会计处理正确。 也可以 借 应交税费 未交增值税 29.39 贷 营业外收入 29.39
好的 感谢老师解答
不客气同学，老师应该的 祝您生活愉快