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@朴老师,请教下公司在私人手里面买了一个工程车辆,但是只有个转账手续,后面没有任何附件,这样一般需要什么资料作为完善;如果补充不了资料,是不是只有纳税调增,然后把账务冲回,挂在个人头上做往来?往来后面也没有附件这样风险大不大。

2025-10-27 09:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-27 09:29

完善需 3 类资料:《车辆买卖合同》、过户手续、个人收款收据; 补不了资料:冲销原成本,挂 “其他应收款 - 个人”,汇算时调增; 往来无附件风险大,易被税局质疑,可能面临补税、罚款。

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快账用户9283 追问 2025-10-27 15:58

这个24年就已经弄进去了,报税的时候调增了,但是就是没有调出来!还有个问题工资没发就直接挂到个人上面去了!全调金额太大了,是不是可以调啊!管理费用几年的整成负数了,还是只调今年的呢

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齐红老师 解答 2025-10-27 16:00

未发应挂 “应付职工薪酬”,错挂个人的转回;跨年度费用负数通过 “以前年度损益调整” 分年度更正,避免只调当年。

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快账用户9283 追问 2025-10-27 16:02

那我还要调申报表啊,还要补24年企业所得税啊?真需要么

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齐红老师 解答 2025-10-27 16:02

同学你好 对的 是这样

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