老师，我们是建筑安装公司，企业所得税报表中，应付职工薪酬=基本工资+福利费（工人伙食费+保险费+锅碗瓢盆+洗漱用品+床单被套），个税申报表申报的只有基本工资，现在我正在申报3季度的企业所得税，有提示说两者不一致，这个怎么办呢？

工资+社保+公积金+职工教育经费，这些计提了，也发放了，同时也申报个税了。我的意思是，计入到职工薪酬科目的福利费部分，我没有申报个税，现在填报3季度企税报表有提示这这块的差异，怎么处理呢？

第一个是计提 第二个是支付的差异， 从哪里看出来的？  按照上面的填写，不会有差异的

老师，我一条已经详述了，我的应付职工薪酬科目，除了正常的工资薪金，还核算的有工地工人的伙食费，锅碗瓢盆，床单被套等，但是这部分金额我是没有申报个税的，和个税的差异就在这里

你没有申报系统，从哪里看出来的？我的意思是你按照我上面的填写的话，不会有提示计提的，和你支付出去的可以有差额呀。你集齐了没有支付： 还有一种是第一个包含了工资、社保福利费、工会经费、职工教育经费。 第二个只是工资，他两个不可能是一样的。你是不是哪里填写的不对呀 你把所得税申报的数据填写的截图，然后再截图你所属期个税申报的 因为不是所有的福利费他都需要交个税，有些是不需要交的。所以你这里各福利费能分出一个人是多少的。没有申报个税，不应该看出来才对。

老师，两个截图分别是金蝶里本年1-9月份的科目余额表，和电子税务局的申报表

计入成本费用的职工薪酬填写6139253.29。

然后支付的职工薪酬，填写你个谁申报表里面所属期1~9月份的合计。

而且这个黄色小叹号提示的金额23465.83，我都不知道从哪来的，我们2025年时间个税申报金额是359.57万