老师，就是小规模纳税人季度不到30万，然后我按照1%的税率，计算的免征增值税的金额，记入营业外收入了，然后和增值税申报的收入，一起记入个税的经营所得里了，然后刚税务所长给我打电话，说不一致，让我写说明，没事吧，老师这么算是对的吧是不

老师，说明怎么写呢，之前还没写过呢，

就写把减免的1%增值税营业外收入，按个税法规定应加在收入总额

哦哦，谢谢老师，老师，这个不算什么大问题是不，今天所长给我打电话，吓坏我了

没事的，只是说明一下原因，又没少交税

老师，这个是税法规定应该算到里面去的，为什么系统还会预警了呢，那我以后还要不要把这个1%的免税额合并计入到营业收入里呢

那个是系统漏洞，不管他，据实填报就行

哦哦，那我以后就还按照正确的报，要是一旦还是预警，税务局还找的话，我就再说明一下原因呗

是的，就是那样处理就行

嗯嗯，谢谢老师，辛苦了