非独立核算分公司，总公司统一开票，成本费用发票抬头都是总公司，可以直接全部按是总公司的收入费用入账到总公司账套吗？还是分公司需要另设账套，或者在总公司账套下设置辅助明细科目？

分公司比总公司晚成立，发生的费用是分公司的，开的发票也是总公司，开票时间早于分公司成立时间，这些费用入账进去是否有问题？前面没有设置辅助明细，后面月份可以加进去吗？

入账有合规风险（票据与费用主体不一致），后续可加辅助明细，但需先调整账务（明确费用归属，可补分摊协议），再规范核算区分总、分公司费用。建议与税务机关沟通确保合规。

总公司成立后就开始投入费用筹办和装修分公司了，所有的合同也是总公司签的，票据也是开到总公司的，实质是为装修和成立分公司发生费用。统一都在总公司入账，前期也没有做辅助明细，这种情况下，能否增加协议注明这些费用由分公司承担，再调账增加到分公司辅助明细中？

同学你好 这个可以的

好的，我额外问个问题，用友做辅助明细的时候，项目大类下增加项目分类，点击增加总是不成功要怎么做？

用友什么版本的呢

由于企业所得税汇总纳税备案没有成功，申报期到了，分公司按0申报的，总公司按账套申报，这个季度根据协议把相关费用调整到总公司账套设置的分公司辅助明细中，这样在税务合规上能否说的通？

同学你好 这个可以的

版本是ufida  u8  我用这个都不能一次性选中会计科目，指定项目核算，只能一个一个会计科目指定