老师，今天收到了2022年的劳务费发票，发票当年就开了，只是发票没给到财务。当时工程结束后，会计是从在建工程转到了固定资产里面，并且按月折旧的。领导说是现在收到发票了，要付款付给做工程的这家公司。那现在收到2022年的劳务费发票，我该怎么做账呢？需要调整以前年度的账吗？

老师，我公司2020年9月份已将建厂房的在建工程全部结转到固定资产，10月份开始折旧，后期又增加了工程发生39万费用并收到发票，现想反结账到2020年9月把这39要万加到固定资产成本，那9月份需要重新结账损益吗？11~12月份呢？

老师，我们公司是2018年成立的，我们老板2014年私人做了一个工程，在今年的时候，之前做工程的那家公司要求补开发票，今年我老板就开了480万元的发票，工程款是2014年就付给他私人了，现在的问题是：1.没有成本票；2.开的这480万的票，我应该怎样记账，如果记应收账款，款实际在2014年已付，如果记成收到工程款，但现在看不出付款的记录。

老师有个个人承包的工程，挂靠我公司资质，当时的劳务成本是他用他工地的民工身份证在税务代开的考务费发票，但工程款一直没到，票是2020年代开的，款今年一月才到，现在款到我公司账上要给他代开发票的人，但是他说当时代开发票的人都是民工联系不上了，让公司把钱转给他个人，老师这样走账可以吗

小企业会计准则，工程公司1月的收到开票时间2022年12月的180万劳务发票。12月的账已经结了。现在这张票怎么处理 分录怎么做 需要调整22年财务报表么

老师您好，请问我2021年3月自建厂房竣工，账上挂有2000w已开票在建工程，21.3转在建工程入固定资产，次月折旧，建筑服务费还有100w没有开票，未开票的没有暂估入账计提折旧。去年3月开了70w发票，会计入了在建工程，还有30w去年7月开票了也是在建工程，没转房子固定资产，上个月发现 发票多开了18w，就把这最后开的30w发票退回去给建筑公司了，以及还有17年交的120w土地价款没转入房子固定资产。请问我如何处理？我要补21年3月的暂估入账100W吗？然后补计提220w（24个月折旧）？30W没收到发票以及22年7月收到发票的（21.3-22.6月）没发票不能税前扣除吗？