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老师3季度小规模季报免增值税账上按1%计算的,申报表按3%计算的,老师我应该按照那个数据做账呢?

2025-10-29 15:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-29 15:26

你做账还是按1%计算增值税

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快账用户7383 追问 2025-10-29 15:28

老师税务系统3%计算的免费税金和账上不一样不用管他是吧?

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齐红老师 解答 2025-10-29 15:33

那个不管他的,正常那样做账报税

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快账用户7383 追问 2025-10-29 15:50

谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-29 15:52

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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根据您提供的信息,现在小规模纳税人减按1%征收增值税,且季度销售额30万元以下免征增值税。如果您的销售发票上开具的是1%税率的税额,而增值税申报表上免税销售额是按照3%计算,那么入账免税的营业外收入应该是按照发票上开具的1%税率计算。 具体来说,您在入账营业外收入时,应该按照实际销售收入和1%的税率计算增值税,然后将税后金额计入营业外收入。例如,如果您的销售收入为100元,则应缴纳的增值税为1元(100 * 1%),免税的营业外收入应为99元(100 - 1)。
2024-01-25
直接按不含税金额填第10栏就行,不管那个税率
2025-07-05
你好,你这个全额转入营业外收入
2025-07-10
你好 ;  你做账 按你开票1%来做账的;   申报直接报10栏次 里面减免   
2022-01-06
你好,这里季度收入具体是多少? 
2023-04-11
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