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老师您好,请问内部章五,社保缴纳凭证怎么做?需要计提吗

2025-10-30 07:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-30 07:35

您好,需要计提的哦,其他应收款-社保(个人部分)是从工资里扣下来的(发放工资 借:应付职工薪酬—工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款) 计提社保(企业部分) 借:XX费用(管理/销售等)-社保和公积金 贷:应付职工薪酬—社保(单位) 上交杜保 借:应付职工薪酬—社保(企业部分) 其他应收款-社保(个人部分) 贷:银行存款

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快账用户5519 追问 2025-10-30 07:42

内部与外部账务都是一致的呀?这一笔

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齐红老师 解答 2025-10-30 07:43

您好,是的,内账是最真实的账务,分录也是按标准写的

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快账用户5519 追问 2025-10-30 07:53

明白了,老师

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齐红老师 解答 2025-10-30 07:54

 祝您:生活与工作,皆得所愿!       希望以上回复能帮助到您,感谢您给我一个五星好评~

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您好,需要计提的哦,其他应收款-社保(个人部分)是从工资里扣下来的(发放工资 借:应付职工薪酬—工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款) 计提社保(企业部分) 借:XX费用(管理/销售等)-社保和公积金 贷:应付职工薪酬—社保(单位) 上交杜保 借:应付职工薪酬—社保(企业部分) 其他应收款-社保(个人部分) 贷:银行存款
2025-10-30
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
2022-04-12
您好, 这个是发工资了吗  是公司负担吗
2023-08-08
您好,要的,要计提的,过下发你分录
2024-07-24
可以不用附件,你后续实际发生有附件就可以
2020-10-28
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