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老师，想请问你平台上有进项发票，但是没有出入库存单，当月我们就认证了，做的借：在途物资 应交增值税-进项税额，贷：应付账款，这样可以的吗？财务报表上挂了在途物资跨年可以的吗？
2025-10-30 10:45
2025-10-30 10:46
账务处理可行，货物未入库时用 “在途物资” 核算，分录符合准则。 “在途物资” 跨年挂账本身可以，但需确保货物真实在途，且及时跟踪入库并结转科目。
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老师，20年12月份采购的货物货物已到，票在发票认证平台查到已开，但没有拿到发票我做了借:预付账款贷:银行存款，1月份拿到发票借:库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷:预付账款，这样做对吗？
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老师你好，我想请问一下，我们公司是商贸企业，采购一批货物，收到进项发票没有认证，然后又把这批货物销售出去了，账上是有留抵税可以抵扣的，所以我没有认证发票，但是也导致账上没有这一类商品，如果我认证了，留抵税额不是越来越多吗？(我认证发票的时候是:借:库存商品，借:应交税额——应交增值税(进项税额)贷:银行存款）
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老师，去年的进项发票未做账，今年补做，但是这张进项票里面的商品还没开票出去（未确认收入，也不做暂估成本），请问这笔业务，直接借：在途物资 贷：应付账款 这样合理吗？可以这样做吗？
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老师，是这样的，我们5月份购进商品25吨，对方当月就开了专票，货没有发，因为我们都是我们销售多少，对方就发多少货过来，我们没有支付货款，也没有认证，我5月份是这样账务处理的，没有暂估 借:在途物资 应交税费-待认证进项税 贷:应付账款 我们可以享受加计扣除，8月份我们销售10吨，单月账务处理 借:库存商品 贷:在途物资 销售时 借:应付账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费应交增值税销项税额 加计扣除部分没有在账上处理，这个应该怎么处理
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老师，像这种情况要怎么做更好呢，就是平台有票，但是我们出入库单没有到货也没到，上面领导又要我们把平台的进项票要认掉，怎么入账呢
库存是什么时候到呢
出入库单都 没有，只是上游开了发票，我们自己在电子税务平台可以看到而已，但是要公司要求我们认证，我们不就要入账嘛
是的，那你得做入库的