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贸易出口公司,走一般贸易,有报关单,没有进项发票,也没有收汇。那么现在要开销售发票,请问可以开零税率发票吗?

2025-10-30 13:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-30 13:53

你好,以后会有进项收汇的话,可以开零税率。如果没有的话,那就只能开13%的,需要转内销。

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快账用户7536 追问 2025-10-30 14:22

那如果说有报关单,有收汇,但是没有进项发票,那这种情况下销售发票可以开具零税率吗

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齐红老师 解答 2025-10-30 14:24

不可以,需要转内销。

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快账用户7536 追问 2025-10-30 14:27

转内销不是有两种情况吗,一种是开具零税率发票,进项税额不抵扣,不用交增值税;另一种是开具13的销售发票,然后进项税额抵扣,交增值税

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齐红老师 解答 2025-10-30 14:29

转内销是开13%的发票和国内销售一样, 第一种你那是免税

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相关问题讨论
同学你好 这个没有进项就只能视同内销
2022-01-10
您好,可以,没有进项自然不能退税的
2022-01-10
如果 3 月份收到进项发票,通常是可以申请出口退税的 申请出口退税的一般条件包括: 企业是增值税一般纳税人且已办理退免税备案。 出口货物是增值税和消费税的应税产品,且属于可退税类别,而非免税或征税产品。 货物已经报关离境并结关,存在相关的报关单电子信息。 财务上已记录为销售。 已完成收汇操作。 拥有齐全的出口单证。 对于贵公司的情况: 已进行了增值税申报,说明在财务处理上有相应的操作,满足了账务上做出销售处理的条件。 虽然销售发票未开,但只要在规定时间内开具即可。 关键在于进项发票,3 月份收到进项发票,如果符合其他出口退税条件,一般是可以申请出口退税的。 另外,作为首次申报出口退税的企业,流程如下: 退免税备案:在电子税局里进行出口退免税备案申请,提交税务机关审核。 退税勾选:在发票综合服务平台上,将购进出口货物的增值税专用发票做退税的勾选。 收集信息:包括报关单等相关信息。 系统申报:在电子税务局进行外贸企业免退税的申报,提交税务机关审核。 上门核查:等税局通知,首次上门核查,核查通过后即可收到退税款。
2025-02-17
同学你好 只要有形式发票就可以退税
2021-05-27
还是要勾选的哈,和实际相符才行
2022-10-16
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