演示账套

做了承兑。100万，但是只给银行50万，到期的时候再转50万借应付账款100万贷应付票据100万借其他货币资金-保证金50万贷银行存款50万借应付票据50万贷其他货币资金-保证金50万这杨其他货币资金贷方50万，资产类账户借方余额吧，分录不对吧

2025-10-30 16:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-10-30 16:31

第一个是你把承兑背书出去。第二个是支付的保证金。第三个是你们用保证金抵扣了承兑。这个是到期之后才做的。

快账用户9634 追问 2025-10-30 16:33

借应付账款100万贷应付票据100万借其他货币资金-保证金50万贷银行存款50万借应付票据100万贷其他货币资金-保证金100万刚才写错了，第三笔是这样的

齐红老师解答 2025-10-30 16:34

你这个保证金只有50万，你这样的话会出现负数余额。

快账用户9634 追问 2025-10-30 16:45

老师写个正确分录

快账用户9634 追问 2025-10-30 16:48

借了银行100万承兑，打了50万保证金，到期转款

齐红老师解答 2025-10-30 17:20

借应付账款100万贷应付票据100万借其他货币资金-保证金50万贷银行存款50万借应付票据50万贷其他货币资金-保证金50万银行存款50万

快账用户9634 追问 2025-10-30 19:20

关键是到期转账这里，银行存款没有出去50万，现金流量表怎么对应

齐红老师解答 2025-10-30 19:20

那你们转出去了多少？

齐红老师解答 2025-10-30 19:21

你说的到期转账只转了保证金？

快账用户9634 追问 2025-10-30 19:22

借应付账款100万贷应付票据100万借其他货币资金-保证金50万贷银行存款50万老师，这样行吗？还是怎么做分录

快账用户9634 追问 2025-10-30 19:23

承兑9月份刚弄的

快账用户9634 追问 2025-10-30 19:23

还没有到期

快账用户9634 追问 2025-10-30 19:25

保证金只有50万

快账用户9634 追问 2025-10-30 19:25

应付票据100万

齐红老师解答 2025-10-30 19:34

可以没有问题这个

快账用户9634 追问 2025-10-30 20:56

借应付账款100万贷应付票据100万借其他货币资金-保证金50万贷银行存款50万借应付票据50万贷其他货币资金-保证金50万老师，这样做可以吗，到期在做一笔借应付票据50万贷银行存款50万

快账用户9634 追问 2025-10-30 21:57

老师，现金流量表跟资产负债表货币资金不一样

齐红老师解答 2025-10-30 22:35

可以这么做的呀，只有第3涉及到现金流量表购买货物商品劳务支付的现金里面填写500,000

快账用户9634 追问 2025-10-31 08:24

借应付账款100万贷应付票据100万借其他货币资金-保证金50万贷银行存款50万借应付票据50万贷其他货币资金-保证金50万老师，这样做可以吗，到期在做一笔借应付票据50万贷银行存款50万只有第3涉及到现金流量表购买货物商品劳务支付的现金里面填写500,000 原本是100万改50万对吗

齐红老师解答 2025-10-31 08:29

借应付账款100万贷应付票据100万借其他货币资金-保证金50万贷银行存款50万借应付票据50万贷其他货币资金-保证金50万老师，这样做可以吗，到期在做一笔借应付票据50万贷银行存款50万可以的可以的只有第3涉及到现金流量表购买货物商品劳务支付的现金里面填写500,000 原本是100万改50万对吗是的

快账用户9634 追问 2025-10-31 15:41

现金流量表跟资产负债表货币资金不一样

快账用户9634 追问 2025-10-31 15:41

现金流量表跟资产负债表货币资金不一样没事吧

齐红老师解答 2025-10-31 15:43

你好，哪个不一致写一下