老师，公司签了5年房租，但经营一年后把部分区域转租给另一家公司，请问我们是跟以前一样正常按月摊租金吗？该公司付款给我们的话我们再做收入？

不能计入租金费用了吗？然后收到对方的款的时候我直接做其他收入

转租的收入要对应转租的成本

但收入不是要扣税吗？我们是以原价转租出去的

该交税得交税哈，没办法

那如果去年11、12月漏做租金费用，这个能直接做到今年吗

按权责发生制调整利润分配

我们是小企业会计准则，也不能直接做到今年吗

税务申报是按权责发生制

那假如去年的租金是30万，房东也开了30万发票给我们，但我只做了28万的费用，要去改吗

直接调整计入利润分配就行

计入利润分配，不去改企税可以吗