麻烦老师帮我看一下，我这样算是否是正确的，我先描述一下，是两种材料款给我们同事做，一个是麻料，一个片石，我们挂赣阳公司做总施工方，现在供应商给总施工方开票麻料是1509276.32，片石是416853.06，实际结算的麻料是1132846.5，片石是155202.48，多开部分再相应的给税金供应商，剩下就是导回来，如表一，你看一下这样算是否是正确的？ 第二个表是，这个事是给同事小舒实际承接人，就是我们公司给小舒的结算价是麻料1132846.5，片石是155202.48，现在小舒在上游供应商那采购这两种材料，成本价是906277.20，片石是142722.8，这都是要按开票金额来交税的，你再看一下实际承包人小舒的利润是不是这样的？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师好，我刚接了个一般纳税人卖厨房电器的，主要是在在商场卖的的，我公司从厂家进货，拿到商场卖，商场卖出了一台，我们就给商场开了一台的发票，这月的进货专发票都是样品，各一台的，问题:1-我家是一般纳税人，是否有收入了，就得按税负交增值税？税负多少阿？刚开业就卖了一台 ，不赚钱，可否不交增值税，我是否把进项发票都认证了，因为认证后，进项大于销项不用交增值税， 2-我家9月开出的发票，我在十月那期结束前可以认证发票8月的进项发票，但属于是九月属期的认证 发票吧？3-有收入了开出发票了，那分录怎么做正确？因为是让商场卖，商场还收百分之五的回扣，，发票我看是开给商场的，并且商场还预付了20万， -4-老师你帮我看下下面的老板发给我的卖出这套电器的明细，老板说商场搞活动本来我家卖的价钱一共是4780元，商场说给顾客200优惠券，实际我家收到顾客的钱是4580元，再给商场百分之五的回扣，商场还要我们再给商场200元，说是他们搞得活动，老板说为何，要给商场200元，老师这是怎吗回事，以后再有同样活动，我们该怎么定价格合适？ 5_老师根据我发的图片，和4-上面说的，分录怎么做啊！十分感谢
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老师，公司给A客户开票113万（含税价），属走账款；公司付给供应商87.2万（含税价），供应商按正常开票。供应商收款后扣除6%税点回款819680给出纳，出纳收款后还给A客户私账。这个是没有真实业务，走票的，销项开的是土石方工程，进项是运输费，老板要求这一块单独核算，能看出利润，我不知道怎么做账，想了一下，做出来的分录好像都不对，左边这个，按平时的记账都做进去了，其他应收评不了。后边这个没有办法把税票录进去。麻烦老师指点一下，谢谢。 你好稍等我写好发给你 谢谢亲爱的老师~~ 老师，写好了吗？ 不好意思，今天有事耽搁，我晚上写好发给你 你好，你在做付供应商把那个6%做费用处理 在收回来的时候做成本处理了，52350是扣的税点 标黄色的这一笔平不了账
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老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物流，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期也会给对方开票，只开一张会展活动费，我这种情况是不是跟视同销售无关。收到物料电动车的发票→借：主营业务成本5贷：银行5。次月代缴个税→借：应交税费-个税你1万贷：银行1万；这样做会计分录的话，应交税费-个税没法平账会挂有金额？麻烦老师会计分录指导一下。然后其中赞助2万手机平板需不需要入账体现？麻烦老板帮我看一下怎么简单化做会计分录？我们是代账公司的。老师，还有一个问题不明白，我代缴中奖者的个税，已经已现金形式收取，但是代扣代缴是通过公户扣款的，不应该通过“应交税费-个人所得税”核算入账吗？麻烦详细的会计分录指导一下，已经咨询几天，麻烦会计分录详细点
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老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物流，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期也会给对方开票，只开一张会展活动费，我这种情况是不是跟视同销售无关。收到物料电动车的发票→借：主营业务成本5贷：银行5。次月代缴个税→借：应交税费-个税你1万贷：银行1万；这样做会计分录的话，应交税费-个税没法平账会挂有金额？麻烦老师会计分录指导一下。然后其中赞助2万手机平板需不需要入账体现？麻烦老板帮我看一下怎么简单化做会计分录？我们是代账公司的。老师，还有一个问题不明白，我代缴中奖者的个税，已经已现金形式收取，但是代扣代缴是通过公户扣款的，不应该通过“应交税费-个人所得税”核算入账吗？麻烦一步一步的详细会计分录指导，还是有点不是明白，
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麻烦老师帮我看一下，我这样算是否是正确的，我先描述一下，是两种材料款给我们同事做，一个是麻料，一个片石，我们挂赣阳公司做总施工方，现在供应商给总施工方开票麻料是1509276.32，片石是416853.06，实际结算的麻料是1132846.5，片石是155202.48，多开部分再相应的给税金供应商，剩下就是导回来，如表一，你看一下这样算是否是正确的？ 第二个表是，这个事是给同事小舒实际承接人，就是我们公司给小舒的结算价是麻料1132846.5，片石是155202.48，现在小舒在上游供应商那采购这两种材料，成本价是906277.20，片石是142722.8，这都是要按开票金额来交税的，你再看一下实际承包人小舒的利润是不是这样的？
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麻烦老师帮我看一下这样是不是对的
麻烦帮我看一下
您好，多开票金额是1509276.32减1132846.5加416853.06减155202.48等于638080.4，这部分钱对应的税要按材料适用的13%税率算，麻料多开部分不含税收入是376429.82除以1.13等于333123.73，税额是333123.73乘以13%等于43306.08，片石多开部分不含税收入是261650.58除以1.13等于231549.19，税额是231549.19乘以13%等于30101.39，合计增值税73407.47，附加税按12%算是8808.90，总税金82216.37，能导回的钱是638080.4减82216.37等于555864.03；小舒这边我们公司给他结算1132846.5加155202.48等于1288048.98，他采购成本是906277.20加142722.80等于1048999.99，毛利润是1288048.98减1048999.99等于239048.99，如果他要开发票且按13%含税价算，则收入不含税是1288048.98除以1.13等于1139866.35，成本不含税是1048999.99除以1.13等于928318.58，利润是1139866.35减928318.58等于211547.77，资金往来和分录上做到借：应付账款—供应商 638080.40，贷：银行存款 82216.37，贷：其他应收款—小舒 555864.03，借贷相等。
你做成表格发给我吧，你这样我都更糊了，你先说一下我这上面的哪里是错的
我们多开部分是税是按5.1给对方，对方是开的3个点的票
您好，把材料开票的税率按9%算，但麻料和片石属于货物销售，应该用13%税率，不是9%；你用1.09去换算税金和收入，导致税算少了、利润算多了，结果不准确。
多开票部分是这样算的
您好，多开票部分按5.1%给对方税，但对方只开3%的票（如小规模纳税人），税费应按实际开票税率计算，即增值税按3%、附加税约0.36%（合计约3.36%），若再加企业所得税或个税可能接近5.1%，但需看地方政策和成本结构；目前做法若已实际执行且资金流、票据合规，则可操作，但存在税务风险，我们要核实是否真实业务支撑、避免被认定虚开发票。
这个5.1和对方也沟通好了，都是真实的业务，合规，你先排除这些，你看我那个算利润是否是正确的
看一下我上面写的宏天的利润，是把多开票部分把税金给供应商，表二，税款是对小舒那个税款是实际结算的不含税，所以税款要扣减，再把多开发票的加上，你看一下是不是这样的
您好，5.1%税负已和对方沟通清楚且业务真实合规，那税金处理没问题；但你算小舒利润时只扣了税金，没减采购成本906277.20和142722.8，正确做法是用结算价1132846.5加155202.48减去成本再减税金，得出的才是实际利润，否则利润算高了。
麻烦老师再看一下
您好，算利润时不正确，没有扣除小舒的实际采购成本，即麻料906277.20元和片石142722.8元，仅用结算收入减去税金，会导致利润虚高；正确的利润应是结算收入总和1132846.5加155202.48，减去两项采购成本，再减去相关税金后的余额。
你看一下，我实际利润是减去了，上面这个图片，你核算一下
您好，上面图有多个，是看这个吗？
您好，如果你已在计算中减去采购成本906277.20（麻料）和142722.80（片石），并正确扣除了实际承担的税金（如按5.1%处理多开部分），且收入为1132846.5 %2B 155202.48 = 1288048.98，则利润 = 1288048.98 - (906277.20 %2B 142722.80) - 税费 ≈ 239048.98 - 税费，若税费已合理扣除，那利润核算就是正确的。
是的，图一和图二你都帮我看一下吧
您好，我们一起发的信息，看下上面的信息哈
实际的结算金额1132846.5+155202.48，再减去成本906277.20+142722.8，再减去实际结算款应该承担的税金5775.17+13598.31，再加上给总施工方多开发票金额的税金19040.77+13234.95，这就是利润
您好，逻辑是对的，即（结算收入1132846.5 %2B 155202.48）减去（成本906277.20 %2B 142722.8）再减去实际应承担税金（5775.17 %2B 13598.31），然后加上多开发票部分由你方收回的税金（19040.77 %2B 13234.95），只要这些数据本身准确、对应关系无重复或遗漏，最终利润结果就是正确的。