你好老师，我想问一下，我们公司是外贸公司，预收了国外客户一笔模具费，模具的所有权属于客户，当订单达到10万我们需要把模具费还给客户，然后委托境内的模具公司给做模具，对方给我们开了专票，我想问一下这个应该怎样做账？模具公司给开的专票可以申请退税吗？
你好，你给客户开模具的发票吗？不开的话，你收到的借，银行存款贷预收账款 支付的借，预付账款贷银行存款 到时候退了就你单位承担还是磨具公司也给你退 模具没有出去报关不能退税。
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请问公司是小规模纳税人，在2019年11月签订了一份20万的服务合同，现在2020年10月才开票收款，开具增值税专用发票给客户， 税率应该开具3%还是1%呢？ 客户要求我们开具3%可以吗？ 会不会影响公司后续的开票，默认我们放弃税收优惠呢？
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老师 我想请问 我们公司是外贸公司小规模纳税人 我们公司阿里巴巴的订单 客户把货款付到阿里巴巴一达通账户（第三方平台可代理出口申报收款）我们公司提现到公司账户 然后把钱付给供应商 供应商开票给一达通 我们公司这个账户的收款付款 收入账务处理是怎么样的
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老师，我想咨询一个问题，我们公司销售给客户一批产品，客户按照正常售价给我们付款，我们把货发给客户，我们正常开具增值税专用发票，承诺订货只要达到一定金额，下月我们给予10元/件的返利，然后客户开我们开具红字信息表，我们开红字发票！我们这种形式到底是商业折扣还是现金返利呀，该怎么做账务处理及会计分录
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请问老师，我公司生产销售模具，此模具用来给客户生产产品（所以入在辅助材料），模具费是客户承担，我们公司先垫付，月底开票给客户收模具费，但是模具我公司都是外协的，不经过我司生产，所以月底外协入给我们时，这样入账：借：原材料—辅助材料 贷：应付款 然后开销售发票收款：借：应收 贷：主营业务收入—模具 销项税金 结转模具成本：借：主营业务成本—模具 贷：原材料—辅助材料 这样走账可以吗？因为模具也是我司的主营业务，之前一直没有单独入在模具里都是入在原材料，我现在不好把模具单独分出来
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请问老师，我们公司外购的模具是客户承担费用，我们先垫付，通过给客户开发票收款，模具是通过模具厂做的，模具厂做好后发给我们，我们入账，借：原材料—模具 销售时：借：应收款 贷：主营业务收入—模具，有数量， 我想问模具购入时记在原材料没有体现数量，销售时有数量，这样可以吗？
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你好老师，我们没有给客户开模具的发票，当订单达到10万时我们需要退还客户，模具公司不给我们退，相当于模具费我们公司自己承担了，那这笔进项就这样放账上吗？不可以退吗？
我看网上有一种说法是在货物正式出口后，将模具费一并计入发票中，随后，按照税务部门的流程和要求办理退税手续，这样可以吗？
你开到发票里面报关单没有这一项 是商业的吗？
老师，什么意思？报关单没有这一项是商业的吗什么意思？
你报关单里面没有 这个模具没有报关没有出去 你是商业企业的一一对应 开了发票报关单没有也不能退
老师，那这样的话模具费的进项税额只能先挂在账上吗？
是的 先别抵扣了 你们承担的话有个弊端所有权不是你的需要视同销售做赠送。
老师，视同销售给国外客户不是免税吗？
可是你这个没有报关 得转内销不是吗？
老师，可以先挂账，等最后不干了模具还给客户有报关单了退税可以吗？也不用做视同销售了
你好可以的 可以的